ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
ПИСЬМО
от 26 апреля 2001 г. N 13-1-21/549
О ПЕРЕСЧЕТЕ ОСТАТКОВ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СРЕДСТВ И ОБЯЗАТЕЛЬСТВ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
Московское главное территориальное управление Центрального
Банка Российской Федерации в связи с возникающими вопросами в
дополнение к письму от 26.01.2001 N 13-1-21/96 о включении в
расчет обязательных резервов остатков привлеченных средств
кредитной организации в иностранной валюте и в соответствии с
разъяснениями Банка России от 18.04.2001 N 13-5-1/610 сообщает:
1. Порядок пересчета ежедневных остатков привлеченных средств
и обязательств кредитной организации в иностранной валюте,
участвующих в расчете обязательных резервов, изложенный в письме
Банка России от 18.01.2001 N 13-5-1/73, доведенный письмом
Московского ГТУ Банка России от 26.01.2001 N 13-1-21/96, касался
порядка составления кредитными организациями Расчетов
регулирования размера обязательных резервов (далее - Расчет) и
включения в Расчет остатков привлеченных средств и обязательств в
иностранной валюте, участвующих в Расчете за нерабочие (выходные
и праздничные) дни.
Требования о составлении кредитными организациями ежедневных
балансов за нерабочие дни в указанном письме не содержатся.
2. При составлении кредитными организациями отчетности в
соответствии с указанием Банка России от 24.10.97 N 7-У за основу
принимаются данные бухгалтерского учета, если иное не
предусмотрено порядком составления отчета. При этом в том случае,
если 1-е число месяца является нерабочим днем, отчетность на 1-е
число каждого месяца составляется по данным бухгалтерского учета
за последний рабочий день месяца по установленным Банком России на
указанный день (последний рабочий день месяца) официальным курсам
иностранных валют к рублю.
Просим учесть данные разъяснения при составлении расчетов
обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России.
Заместитель начальника
Н.Н. Панкратова
|
