Страница 23
В графе 5 раздела 3 указывается один из следующих кодов:
Код "1" - выполнение работ, оказание услуг, передача
информации, результатов интеллектуальной деятельности;
Код "2" - гранты, пожертвования, компенсации, стипендии,
пенсии, алименты, выплаты наследства, дарение.
Если на момент составления Отчета отсутствует информация,
позволяющая отразить операцию в разделе 3, то она включаются в
Отчет за тот период, в котором будут получены соответствующие
документы.
III.4. Возвраты денежных средств, отраженных в Отчетах за
предыдущие периоды (за последние 12 месяцев), отражаются в Отчете
за тот период, в котором был осуществлен их возврат.
Возврат поступивших, но не выплаченных денежных средств
вычитается из общей суммы (с теми же значениями граф 3 - 6 Отчета)
поступивших в отчетном периоде денежных средств. Полученное сальдо
отражается в графах 7, 8 Отчета. Аналогичным образом отражаются
возвраты ранее отправленных переводов.
В подразделе 2.1 при отражении возврата переводов и разделе 3
при отражении возврата платежей (поступлений) показатель в графе 5
должен быть тождествен данным первоначального перевода, платежа
(поступления).
Если переводы, платежи (поступления), а также их возвраты
осуществлялись в течение одного отчетного периода в одной и той же
валюте, с одним и тем же кодом страны переводополучателя
(перевододателя) и кодом операции, то в Отчете указанные операции
сальдируются.
III.5. В графе 2 Отчета указываются следующие направления
переводов:
в разделах 1 и 2:
переводы из Российской Федерации,
переводы в Российскую Федерацию;
в разделе 3:
поступления в пользу физических лиц - резидентов от
нерезидентов,
платежи физических лиц - резидентов в пользу нерезидентов.
III.6. В графе 3 Отчета указывается следующее:
ФЛ - для физических лиц;
ЮЛ - для юридических лиц;
Н/Д - для прочих контрагентов, информация о которых
отсутствует.
В разделах 1 и 2 для переводов из Российской Федерации
указывается контрагент-переводополучатель, для переводов в
Российскую Федерацию - контрагент-перевододатель.
В разделе 3 для поступлений в пользу физических лиц от
нерезидентов указывается контрагент-перевододатель, для платежей
физических лиц в пользу нерезидентов -
контрагент-переводополучатель.
III.7. В графе 4 разделов 1 и 2 указывается цифровой код
страны банка перевододателя (для переводов в Российскую Федерацию)
или банка переводополучателя (для переводов из Российской
Федерации) в соответствии с Общероссийским классификатором стран
мира (ОКСМ).
В случае, если страна банка перевододателя неизвестна, следует
использовать дополнительные источники, имеющиеся в распоряжении
уполномоченного банка (его филиала), или обращаться к клиентам за
дополнительными разъяснениями. В отсутствие информации о стране
банка переводополучателя (банка перевододателя) в данной графе
отражается код "999".
В графе 2 разделов 1 и 2 не должен указываться цифровой код
Российской Федерации.
III.8. В графе 5 подраздела 2.1 и раздела 3 указывается один
из кодов операций, пояснения к которым приведены в разделе IV
настоящего Порядка.
В разделе 1 и подразделе 2.2 графа 5 не заполняется.
III.9. В графе 6 Отчета указывается цифровой код валюты в
соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
В разделе 1 и 2 суммы указываются в валюте, которая была
списана с корреспондентского счета или зачислена на
корреспондентский счет отчитывающегося уполномоченного банка; для
отчитывающихся филиалов уполномоченного банка указывается валюта
межфилиальных расчетов.
В разделе 3 сумма указывается в той валюте, которая была
зачислена на счет физического лица-резидента или списана со счета
физического лица-резидента.
III.10. В графе 7 Отчета отражается общее количество операций,
осуществленных в отчетном периоде.
III.11. В графе 8 Отчета отражается общая сумма операций,
определяемая на валовой основе. Общая сумма округляется по
математическому методу и указывается в целых единицах
соответствующего вида валюты.
III.12. Для целей Отчета датой проведения перевода, платежа
(поступления) считается дата осуществления операции между
отчитывающимся уполномоченным банком (его филиалом) и
банком-корреспондентом или между отчитывающимся филиалом
уполномоченного банка и его головным офисом.
III.13. Перечень уполномоченных банков, представляющих раздел
1 Отчета
-----T-------T------T-----------T------------------------T---------T--------------¬
¦Но- ¦Наиме- ¦Код по¦Регистраци-¦ Наименование кредитной ¦ БИК ¦ Наименование ¦
¦мер ¦нование¦ ОКАТО¦онный номер¦организации - расчетного¦ ¦ системы ¦
¦п/п ¦терри- ¦ ¦ ¦ (клирингового) центра ¦ ¦ денежных ¦
¦ ¦тории ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ переводов ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 1 ¦Москва ¦ 45 ¦ 1073 ¦АКБ "РУССЛАВБАНК" (ЗАО) ¦044552685¦ Contact ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 2 ¦Москва ¦ 45 ¦ 3304-К ¦НКО ЗАО "ВМТ" ¦044552501¦Международные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ денежные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦переводы ЛИДЕР¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 3 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2291 ¦ОАО "ИМПЭКСБАНК" ¦044525788¦Быстрая почта ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 4 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2726-С ¦ООО "НКО "ВЕСТЕРН ЮНИОН ¦044525299¦Western Union ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ДП ВОСТОК" ¦ ¦ ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 5 ¦Москва ¦ 45 ¦ 3467 ¦ОАО КБ "ЮНИСТРИМ" (ООО) ¦044585550¦ UNIStream ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 6 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2803 ¦АКБ "ИНТЕРКООПБАНК" ¦044579110¦ InterExpress ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦(ОАО) ¦ ¦ ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 7 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2827 ¦ООО МКБ "МОСКОМПРИВАТ- ¦044585342¦ PrivatMoney ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦БАНК" ¦ ¦ ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 8 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2968 ¦КБ "ЕВРОТРАСТ" (ЗАО) ¦044525762¦ Migom ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 9 ¦Москва ¦ 45 ¦ 2999 ¦КБ "СУДОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ¦044579918¦ Ria Envia ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦БАНК" (ООО) ¦ ¦ ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 10 ¦Москва ¦ 45 ¦ 3342-К ¦НКО "ОРС" (ОАО) ¦044583103¦ АЛЛЮР ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 11 ¦Москва ¦ 45 ¦ 3443 ¦ООО КБ "АНЕЛИК РУ" ¦044583616¦ Anelik ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 12 ¦Москва ¦ 45 ¦ 1623 ¦ЗАО ВНЕШТОРГБАНК ¦044525716¦ Гута-Спринт ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦РОЗНИЧНЫЕ УСЛУГИ ¦ ¦ ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 13 ¦Новоси-¦ 50 ¦ 3166-К ¦РНКО "ПЛАТЕЖНЫЙ ЦЕНТР" ¦045017786¦ "Золотая ¦
¦ ¦бирск ¦ ¦ ¦(ООО) ¦ ¦ корона" ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 14 ¦Москва ¦ 45 ¦ 3303 ¦АЗИЯ-ИНВЕСТ БАНК (ЗАО) ¦044585218¦ АзияЭкспресс ¦
+----+-------+------+-----------+------------------------+---------+--------------+
¦ 15 ¦Москва ¦ 45 ¦ 1470 ¦ОАО АКБ "Связь-Банк" ¦044525848¦ BLIZKO ¦
L----+-------+------+-----------+------------------------+---------+---------------
Операции отчитывающегося уполномоченного банка (его филиала),
осуществленные через системы денежных переводов, указанные в графе
7 таблицы, приведенной в данном пункте, в разделах 2 и 3 не
отражаются.
Раздел IV. Пояснения к кодам операций
IV.1. Выполнение работ, предоставление услуг, передача
информации, результатов интеллектуальной деятельности (код 1).
К данному коду относятся платежи (поступления) за выполнение
работ, предоставление услуг, передачу информации, результатов
интеллектуальной деятельности (строительные услуги, услуги
гостиниц, ресторанов, туристических агентств и операторов, услуги
по транспортным перевозкам, услуги связи, финансовые, юридические,
консультационные услуги, страховые взносы (премии), страховые
выплаты (возмещения), консульские сборы, аренда зданий и
сооружений и другие виды работ, услуг, передачи информации,
результатов интеллектуальной деятельности).
IV.2. Гранты, пожертвования, компенсации, стипендии, пенсии,
алименты, выплаты наследства, дарение (код 2).
Отчисления (пожертвования) в некоммерческие и
благотворительные организации; гранты; выплаты, компенсации,
связанные с возмещением ущерба; полученные стипендии и пенсии;
алименты и прочие выплаты на содержание детей; перечисление
денежных средств, переходящих в порядке наследования или дарения.
IV.3. Перечисление заработной платы (код 3).
Поступление заработной платы, премий и прочие перечисления по
трудовым договорам в пользу физических лиц - резидентов.
IV.4. Расчеты за товары (код 4).
Каталожная торговля, платежи и поступления за товары, не
связанные с осуществлением предпринимательской деятельности.
IV.5. Операции с недвижимым имуществом (код 5).
Покупка или продажа прав на недвижимое имущество, включая
приобретение недвижимого имущества посредством долевого
инвестирования.
IV.6. Переводы собственных средств (код 6).
Переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического
лица - резидента, открытого в банке-нерезиденте, на счет того же
физического лица - резидента в уполномоченном банке (его филиале)
и переводы в рублях и иностранной валюте со счета физического лица
- резидента в уполномоченном банке (его филиале) на счет того же
физического лица - резидента, открытый в банке-нерезиденте.
IV.7. Прочие переводы (код 9).
Все переводы, цель которых не может быть выяснена на момент
составления Отчета;
переводы, связанные с пополнением счета, за исключением
переводов собственных средств;
переводы с назначением платежа: "материальная помощь",
"безвозмездная помощь", "переводы на текущие расходы";
а также все прочие переводы, не отнесенные к кодам 1 - 6.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
СВЕДЕНИЯ
О МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ДЕПОЗИТАХ
по состоянию на "__" _______ ____ г.
Наименование кредитной организации _______________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409501
Месячная
тыс. руб.
----T----------T-------T------T---------T-----T-------T-----------T-----T------T-----¬
¦Но-¦Наименова-¦Регист-¦Код ¦Номер ба-¦Номер¦Остаток¦Обороты за ¦Оста-¦Дата ¦Про- ¦
¦мер¦ние кре- ¦раци- ¦страны¦лансового¦от- ¦на на- ¦ отчетный ¦ток ¦испол-¦цент-¦
¦п/п¦дитной ор-¦онный ¦нахож-¦счета, на¦дель-¦чало ¦ месяц ¦на ¦нения ¦ная ¦
¦ ¦ганизации,¦номер ¦дения ¦котором ¦ного ¦месяца +-----T-----+конец¦обяза-¦став-¦
¦ ¦привлекшей¦(код ¦кре- ¦отражены ¦лице-¦ ¦дебе-¦кре- ¦меся-¦тель- ¦ка ¦
¦ ¦(размес- ¦СВИФТ) ¦дитной¦привле- ¦вого ¦ ¦товый¦дито-¦ца ¦ства ¦ ¦
¦ ¦тившей) ¦ ¦орга- ¦ченные ¦счета¦ ¦ ¦вый ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦денежные ¦ ¦низа- ¦(разме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средства ¦ ¦ции ¦щенные) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦ I. Сведения о предоставленных межбанковских кредитах (размещенных депозитах) ¦
+---T----------T-------T------T---------T-----T-------T-----T-----T-----T------T-----+
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦ II. Сведения о полученных межбанковских кредитах (привлеченных депозитах) ¦
+---T----------T-------T------T---------T-----T-------T-----T-----T-----T------T-----+
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦ 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+-----+
¦...¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+----------+-------+------+---------+-----+-------+-----+-----+-----+------+------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409501
"Сведения о межбанковских кредитах и депозитах"
1. В отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских
кредитах и депозитах" (далее - Отчет) отражаются сведения о
привлеченных (размещенных) кредитной организацией средствах.
Деление средств на кредиты (депозиты) производится исходя из
условий заключенных между кредитными организациями договоров
(соглашений) в соответствии с требованиями гражданского
законодательства Российской Федерации.
При размещении одной кредитной организацией средств в другой
кредитной организации и наличии в договоре (соглашении) указания
на то, что данная операция является кредитной, в бухгалтерском
учете и отчетности контрагентов операция отражается как кредит,
предоставленный кредитной организацией (полученный кредитной
организацией). В случае, если в соглашении операция определена как
депозитная, в бухгалтерском учете и отчетности данная операция
отражается как размещенные (привлеченные) депозиты.
В Отчете подлежат также отражению средства, числящиеся на
корреспондентских счетах кредитной организации ("ЛОРО", "НОСТРО"),
которые исходя из принципа преобладания экономической сущности над
формой и других международно признанных принципов могут быть
классифицированы кредитной организацией как межбанковский кредит
(депозит) полученный (выданный).
2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для
составления Отчета в соответствии с валютным законодательством
Российской Федерации.
3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:
резидента, в соответствии с Книгой государственной регистрации
кредитных организаций;
нерезидента - участника системы СВИФТ в соответствии со
справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов в
соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении).
В Отчет включаются сведения по кредитным организациям, у
которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций до
момента исключения записи об их регистрации из Книги
государственной регистрации кредитных организаций.
Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации
которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных
организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце,
когда принято решение. Если по каким-либо причинам сведения по
таким кредитным организациям не были исключены из Отчета, то
должны быть представлены соответствующие пояснения.
4. В графе 3 указывается:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы
СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других
кредитных организаций - нерезидентов - код НР.
5. В графе 4 указывается цифровой код страны в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором
открыт отдельный лицевой счет:
в разделе I - кредитной организации - заемщику;
в разделе II - кредитной организации - кредитору.
7. В графе 6 указывается номер отдельного лицевого счета,
присвоенный кредитной организацией, составляющей данный Отчет,
кредитной организации - контрагенту.
8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя
бы по одной из граф 7 - 10.
В графах 8 - 9 показываются обороты, "очищенные" от
исправительных проводок.
Кредиты (депозиты), отражение которых в бухгалтерском учете в
соответствии с нормативными актами Банка России осуществляется на
одном лицевом счете, могут отражаться в Отчете общей суммой за
месяц.
Остатки и обороты по графам 7 - 10, сгруппированные по
балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам
и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме
0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную
дату. Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по
контрагентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным
показателям, приведенным в Отчете кредитной организации -
резидента - контрагента на аналогичную дату.
При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по
форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета
кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом
представляют пояснения (объяснения) о причинах расхождения.
Пояснения (объяснения) представляются кредитными организациями
также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных
организаций - контрагентов.
9. Дата исполнения обязательств отражается в графе 11 в
следующем формате - ддммгггг, где дд - отчетная дата, мм -
отчетный месяц, гггг - отчетный год.
Предоставленные (размещенные) кредитной организацией кредиты
(депозиты) "овернайт" отражаются в Отчете как кредиты (депозиты),
предоставленные (размещенные) сроком на 1 рабочий день. В случае
если срок исполнения обязательств приходится на нерабочий день, то
днем их погашения будет считаться следующий за ним рабочий день.
10. В графе 12 указывается процентная ставка по кредиту исходя
из договора (соглашения), дополнительного договора (соглашения),
для кредитов, представляемых траншами, - исходя из условий
последнего транша. По кредитам (депозитам) "овернайт" указывается
средневзвешенная за отчетный период процентная ставка,
рассчитываемая по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита (депозита, вклада) по
кредитному (депозитному) договору (дополнительному соглашению) по
n-й сделке;
P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке,
установленная в кредитном (депозитном) договоре.
11. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка
России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 22-го рабочего дня после отчетной даты.
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У,
от 18.06.2007 N 1841-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------T-------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦Число ¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+филиа- ¦
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦лов, ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦осущес-¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦твляв- ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦ших ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦опера- ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦ции с ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦налич- ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦ной ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦иност- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валютой¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+----------+--------
ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ
И ЧЕКАМИ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ
за ____ г.
Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409601
Месячная
----------¬
Признак отчета с нулевыми показателями ¦ ¦
L----------
I. Количество обменных пунктов уполномоченного банка ----------¬
(его филиала), совершавших операции с наличной ¦ ¦
иностранной валютой и (или) чеками в иностранной ¦ ¦
валюте в отчетном периоде L----------
II. Количество внутренних структурных подразделений ----------¬
уполномоченного банка (его филиала), совершавших ¦ ¦
операции с наличной иностранной валютой и (или) ¦ ¦
чеками в иностранной валюте в отчетном периоде, L----------
за исключением обменных пунктов
III. Количество операционных касс кассового узла ----------¬
уполномоченного банка (его филиала), совершавших ¦ ¦
операции с наличной иностранной валютой и (или) ¦ ¦
чеками в иностранной валюте в отчетном периоде L----------
Раздел 1. Операции уполномоченного банка
(его филиала) с наличной иностранной валютой
и чеками в иностранной валюте
(тыс. единиц иностранной валюты)
------T--------------------------------------T------T----T---T---¬
¦Номер¦ Наименование показателя ¦Доллар¦Евро¦ ¦ ¦
¦ п/п ¦ ¦ США ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------------------------------------+------+----+---+---+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦...¦
+-----+--------------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦ Код валюты¦ 840 ¦ 978¦ ¦ ¦
+-----+--------------------------------------+------+----+---+---+
¦ 1 ¦Остаток наличной иностранной валюты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чеков в иностранной валюте на начало ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----T--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦1.1 ¦в том числе остаток наличной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ 2 ¦Поступило наличной иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----T--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.1 ¦ввезено банком в Российскую ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦Федерацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.2 ¦получено от банков-резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.3 ¦поступило по межфилиальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦обороту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.4 ¦куплено у физических лиц и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦принято по конверсии, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.4.1¦куплено у физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентов и принято по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦конверсии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.4.2¦куплено у физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентов и принято по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦конверсии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.5 ¦принято для зачисления на счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦физических лиц - нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.6 ¦принято для зачисления на счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦физических лиц - резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.7 ¦принято от физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентов для переводов без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦открытия счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.8 ¦принято от физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентов для переводов без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦открытия счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦2.9 ¦прочие поступления наличной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ 3 ¦Поступило чеков в иностранной валюте, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------T-------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦3.1 ¦куплено у физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентов (оплачено ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦3.2 ¦куплено у физических лиц - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентов (оплачено физическим¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦лицам - резидентам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +------+-------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦3.3 ¦прочие поступления чеков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+------+-------------------------------+------+----+---+---+
¦ 4 ¦Израсходовано наличной иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----T--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.1 ¦вывезено банком из Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.2 ¦выдано банкам-резидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.3 ¦израсходовано по межфилиальному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦обороту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.4 ¦продано физическим лицам и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦выдано по конверсии, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.4.1¦продано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентам и выдано по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦конверсии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.4.2¦продано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентам и выдано по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦конверсии ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.5 ¦выдано со счетов физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦- нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.6 ¦выдано со счетов физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦- резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.7 ¦выдано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентам переводов без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦открытия счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.8 ¦выдано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентам переводов без ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦открытия счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦4.9 ¦прочие расходования наличной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ 5 ¦Израсходовано чеков в иностранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюте, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----T--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦5.1 ¦продано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦нерезидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦5.2 ¦продано физическим лицам - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦резидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦5.3 ¦прочие расходования чеков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-----+--------------------------------+------+----+---+---+
¦ 6 ¦Остаток наличной иностранной валюты и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чеков в иностранной валюте на конец ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦месяца ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ +-----T--------------------------------+------+----+---+---+
¦ ¦6.1 ¦в том числе остаток наличной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-----+--------------------------------+------+----+---+----
Раздел 2. Справочная информация
об операциях физических лиц с наличной
иностранной валютой
2.1. Поступление в уполномоченный банк
(его филиал) наличной иностранной валюты
----T------T------T-------T-------T-------T-------T--------------¬
¦Но-¦ Код ¦Наиме-¦Куплено¦Уплаче-¦Коли- ¦Принято¦Количество ¦
¦мер¦валюты¦нова- ¦уполно-¦но ¦чество ¦для ¦операций по ¦
¦п/п¦ ¦ние ¦мочен- ¦уполно-¦сделок ¦конвер-¦зачислению на ¦
¦ ¦ ¦валюты¦ным ¦мочен- ¦по по- ¦сии, ¦счета физичес-¦
¦ ¦ ¦ ¦банком ¦ным ¦купке, ¦тысяч ¦ких лиц, еди- ¦
¦ ¦ ¦ ¦(его ¦банком ¦единиц ¦единиц ¦ниц ¦
¦ ¦ ¦ ¦филиа- ¦(его ¦ ¦иност- +--------T-----+
¦ ¦ ¦ ¦лом), ¦филиа- ¦ ¦ранной ¦нерези- ¦рези-¦
¦ ¦ ¦ ¦тысяч ¦лом), ¦ ¦валюты ¦дентов ¦ден- ¦
¦ ¦ ¦ ¦единиц ¦тысяч ¦ ¦ ¦ ¦тов ¦
¦ ¦ ¦ ¦иност- ¦рублей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ранной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 1 ¦840 ¦Доллар¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 2 ¦978 ¦Евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 3 ¦......¦......¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 4 ¦......¦......¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ 5 ¦......¦......¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦...¦......¦......¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+------+-------+-------+-------+-------+--------+-----+
¦ ¦ Итого ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦
L---+-------------+-------+-------+-------+-------+--------+------
2.2. Расходование уполномоченным банком
(его филиалом) наличной иностранной валюты
----T------T-----T---------T-------T-------T-------T-------------¬
¦Но-¦ Код ¦Наи- ¦Продано ¦Получе-¦Коли- ¦Выдано ¦Количество ¦
¦мер¦валюты¦мено-¦уполномо-¦но ¦чество ¦по кон-¦операций по ¦
¦п/п¦ ¦вание¦ченным ¦уполно-¦сделок ¦версии,¦снятию со ¦
¦ ¦ ¦валю-¦банком ¦мочен- ¦по про-¦тысяч ¦счетов физи- ¦
¦ ¦ ¦ты ¦(его фи- ¦ным ¦даже, ¦единиц ¦ческих лиц, ¦
¦ ¦ ¦ ¦лиалом), ¦банком ¦единиц ¦иност- ¦единиц ¦
¦ ¦ ¦ ¦тысяч ¦(его ¦ ¦ранной +-------T-----+
¦ ¦ ¦ ¦единиц ¦филиа- ¦ ¦валюты ¦нерези-¦рези-¦
¦ ¦ ¦ ¦иностран-¦лом), ¦ ¦ ¦дентов ¦ден- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ной валю-¦тысяч ¦ ¦ ¦ ¦тов ¦
¦ ¦ ¦ ¦ты ¦рублей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 1 ¦840 ¦Дол- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦лар ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 2 ¦978 ¦Евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 3 ¦......¦.....¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 4 ¦......¦.....¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ 5 ¦......¦.....¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦...¦......¦.....¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------+-----+---------+-------+-------+-------+-------+-----+
¦ ¦ Итого ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦
L---+------------+---------+-------+-------+-------+-------+------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409601
"Отчет об операциях с наличной иностранной валютой
и чеками в иностранной валюте"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У,
от 26.03.2007 N 1803-У, от 18.06.2007 N 1841-У)
1. Общие положения
1.1. Отчетность по форме 0409601 "Отчет об операциях с
наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте" (далее
- Отчет) вводится в целях получения Банком России от
уполномоченных банков (их филиалов) информации об источниках
поступления и направлениях расходования наличной иностранной
валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость
которых указана в иностранной валюте (далее - чеков в иностранной
валюте).
1.2. Отчет представляется уполномоченными банками, а также их
филиалами, имеющими право на осуществление операций с наличной
иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте (далее -
филиал) в виде электронного сообщения в форматах, установленных
Департаментом финансового мониторинга и валютного контроля Банка
России, по состоянию на первое число месяца, следующего за
отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
1.3. Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, представляют
данные о движении наличной иностранной валюты и чеков в
иностранной валюте в территориальные учреждения Банка России,
осуществляющие надзор за их деятельностью, ежемесячно, не позднее
3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.
Уполномоченные банки, имеющие филиалы (за исключением крупных
кредитных организаций с широкой сетью подразделений -
уполномоченных банков), представляют Отчет в территориальные
учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их
деятельностью, не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным. Отчет уполномоченного банка, имеющего филиалы, включает
в себя консолидированный отчет в целом по уполномоченному банку,
отчет по головному офису уполномоченного банка и отчеты филиалов,
расположенных на одной территории с головным офисом
уполномоченного банка (зарегистрированных в одном территориальном
учреждении Банка России).
Филиалы, территориально расположенные отдельно от головных
офисов уполномоченных банков (зарегистрированные в разных
территориальных учреждениях Банка России), представляют данные о
движении наличной иностранной валюты и чеков в иностранной валюте
в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор
за их деятельностью, ежемесячно, не позднее 3-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений -
уполномоченные банки представляют Отчет непосредственно в
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка
России не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчетным.
1.4. В Отчете на основании данных реестров, электронных
журналов, приходных и расходных ордеров и иных документов,
предусмотренных нормативными актами Банка России, отражается
информация об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в
иностранной валюте, осуществляемых:
в уполномоченных банках (их филиалах);
в дополнительных офисах, кредитно-кассовых офисах,
операционных кассах вне кассового узла, обменных пунктах, иных
внутренних структурных подразделениях (далее - внутреннее
структурное подразделение);
с использованием программно-технических комплексов.
1.5. Обеспечение внутреннего структурного подразделения
уполномоченного банка (его филиала) авансом в наличной иностранной
валюте, выдача наличной иностранной валюты из кассы
уполномоченного банка (его филиала) для загрузки в
программно-технический комплекс, а также возврат остатков наличной
иностранной валюты из внутреннего структурного подразделения,
остатков наличной иностранной валюты, изъятой из
программно-технического комплекса, в кассу уполномоченного банка
(его филиала), отражению в Отчете не подлежат.
Обеспечение внутреннего структурного подразделения
уполномоченного банка (его филиала) бланками чеков в иностранной
валюте, возврат неиспользованных бланков чеков из внутреннего
структурного подразделения в кассу уполномоченного банка (его
филиала), а также поступление бланков чеков от банков-эмитентов
отражению в Отчете не подлежат.
1.6. Утратил силу с 1 января 2007 года. - Указание ЦБ РФ от
24.11.2006 N 1747-У.
1.7. Отчет, содержащий только нулевые показатели,
представляется в Банк России в соответствии с пунктом 1.3
настоящего Порядка. При этом в поле "Признак отчета с нулевыми
показателями" титульного листа Отчета проставляется ноль.
Остальные графы и строки Отчета не заполняются.
В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета
соответствующие строки (графы) Отчета не заполняются.
Поле "Число филиалов, осуществлявших операции с наличной
иностранной валютой", расположенное в зоне 1 заголовочной части
формы отчетности, заполняется только уполномоченными банками,
имеющими филиалы, в том числе крупными кредитными организациями с
широкой сетью подразделений - уполномоченными банками, путем
указания количества филиалов, осуществлявших операции с наличной
иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте либо
имевших ненулевые остатки наличной иностранной валюты и (или)
чеков в иностранной валюте в отчетном периоде.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У, в ред.
Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
2. Порядок заполнения титульного листа
2.1. В строке I указывается количество обменных пунктов
уполномоченного банка (его филиала), которые в отчетном периоде
совершали операции с наличной иностранной валютой и (или) чеками в
иностранной валюте.
2.2. В строке II указывается количество внутренних структурных
подразделений, которые в отчетном периоде совершали операции с
наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте,
за исключением обменных пунктов. В данный показатель не включаются
операционные кассы кассового узла уполномоченного банка (его
филиала), которые в отчетном периоде совершали операции с наличной
иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте.
2.3. Строка III заполняется в случае совершения операций с
наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте в
операционных кассах кассового узла уполномоченного банка (его
филиала) в отчетном периоде.
2.3.1. В строке III отчетов уполномоченного банка, не имеющего
филиалов, головного офиса уполномоченного банка, а также филиала
уполномоченного банка в случае совершения в отчетном периоде
операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в
иностранной валюте в операционных кассах их кассового узла
указывается "1".
2.3.2. В строке III консолидированного отчета уполномоченного
банка, имеющего филиалы, указывается сумма показателей по строке
III отчета головного офиса уполномоченного банка и отчетов
филиалов уполномоченного банка.
3. Порядок заполнения раздела 1 "Операции
уполномоченного банка (его филиала) с наличной иностранной
валютой и чеками в иностранной валюте"
3.1. Показатели отражаются в разрезе тех видов иностранных
валют, в которых в отчетном периоде совершались операции или
имеются остатки наличной иностранной валюты и чеков в иностранной
валюте на начало или конец отчетного периода.
3.2. Данные указываются в тысячах единиц иностранной валюты с
точностью до трех знаков после запятой.
3.3. В строке "Код валюты" по графам указываются цифровые коды
валют в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ).
3.4. В строке 1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты и чеков в иностранной валюте на начало
отчетного месяца (входящие остатки на начало отчетного месяца по
балансовым счетам N 20202, 20203, 20206 - 20210).
3.4.1. В строке 1.1 указывается величина остатка наличной
иностранной валюты на начало отчетного месяца.
3.5. В строке 2 указывается общая сумма поступившей наличной
иностранной валюты за отчетный период. В строках 2.1 - 2.9 -
дается расшифровка этих поступлений. Сумма показателей строк 2.1 -
2.9 должна быть равна значению показателя строки 2.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3.5.1. В строке 2.1 указывается сумма наличной иностранной
|
