Страница 25
¦ ¦гашения нерезиден- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тами займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦8.8. ¦Прочее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦9 ¦Зачислено на депо- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зитные счета в дра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гоценных металлах, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦открытые в банках- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10 ¦Списано с коррес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пондентских счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в драгоценных ме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦таллах, открытых в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банках-нерезиден- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦В том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.1 ¦Реализовано кредит-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ным организациям - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.2 ¦Реализовано нерези-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.3 ¦Реализовано иным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лицам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.4 ¦Выдано займов рези-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.5 ¦Выдано резидентам в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счет погашения зай-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦мов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.6 ¦Выдано займов нере-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зидентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.7 ¦Выдано нерезидентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в счет погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦займов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦10.8 ¦Прочее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦11 ¦Списано с депозит- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных счетов в драго-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных металлах, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦открытых в банках- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦12 ¦Остаток на обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличе- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских счетах (кор- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦респондентских и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦депозитных), отк- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦рытых в банках- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентах, на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦конец отчетного пе-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+-------
Раздел 3. Движение драгоценных металлов
по обезличенным металлическим счетам, открытым
в кредитной организации
-------T-------------------T-----------T-------------T-------------T-------------¬
¦Номер ¦ Наименование ¦ Золото ¦ Серебро ¦ Платина ¦ Палладий ¦
¦строки¦ показателя +----T------+------T------+------T------+------T------+
¦ ¦ ¦чис-¦стои- ¦лига- ¦стои- ¦лига- ¦стои- ¦лига- ¦стои- ¦
¦ ¦ ¦тый ¦мость,¦турная¦мость,¦турная¦мость,¦турная¦мость,¦
¦ ¦ ¦вес,¦руб. ¦масса,¦руб. ¦масса,¦руб. ¦масса,¦руб. ¦
¦ ¦ ¦г ¦ ¦г ¦ ¦г ¦ ¦г ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦1 ¦Остаток на обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличе- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ских счетах на на- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦чало отчетного пе- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦риода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2 ¦Зачислено на обез- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦личенные металли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческие счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦В том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.1 ¦Зачислено на кор- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦респондентские сче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦та в драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлах кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций - ре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.2 ¦Зачислено на кор- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦респондентские сче-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦та в драгоценных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлах банков- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦нерезидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.3 ¦Зачислено на депо- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зитные счета в дра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гоценных металлах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных организа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ций - резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.4 ¦Зачислено на депо- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зитные счета в дра-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦гоценных металлах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков-нерезидентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.5 ¦Зачислено на обез- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦личенные металли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческие счета клиен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов - физических ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.6 ¦Зачислено на обез- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦личенные металли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ческие счета клиен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов - юридических ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦2.7 ¦Прочее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3 ¦Списано с обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦ ¦В том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.1 ¦Списано с коррес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пондентских счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в драгоценных ме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦таллах кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций - ре- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦зидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.2 ¦Списано с коррес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦пондентских счетов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в драгоценных ме- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦таллах банков-не- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.3 ¦Списано с депозит- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных счетов в драго-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных металлах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитных организа-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ций - резидентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.4 ¦Списано с депозит- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ных счетов в драго-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных металлах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банков-нерезидентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.5 ¦Списано с обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких счетов клиен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов - физических ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.6 ¦Списано с обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких счетов клиен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦тов - юридических ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦3.7 ¦Прочее ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+------+
¦4 ¦Остаток на обезли- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ченных металличес- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ких счетах на конец¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отчетного периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------+-------------------+----+------+------+------+------+------+------+-------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409610
"Отчет об операциях с драгоценными металлами"
Отчетность по форме 0409610 "Отчет об операциях с драгоценными
металлами" (далее - Отчет) формируется с целью сбора и анализа
информации об объемах и структуре операций кредитных организаций
со слитками аффинированного золота, серебра, платины и палладия
(далее - драгоценные металлы).
Отчет представляют кредитные организации, имеющие на балансе
драгоценные металлы или совершавшие в отчетном периоде операции с
драгоценными металлами (далее - кредитные организации).
Кредитные организации (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) представляют сводный
отчет об операциях с драгоценными металлами с учетом всех своих
филиалов территориальным учреждениям Банка России по месту
нахождения головного офиса кредитной организации ежеквартально, не
позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом,
только в электронном виде.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений
представляют Отчет в Московское Главное территориальное управление
Центрального банка Российской Федерации не позднее 25-го числа
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Отчет составляется на основании данных бухгалтерского учета.
При этом в разделе 1 Отчета сумма остатков и оборотов по счетам в
драгоценных металлах в физической форме должна соответствовать
остаткам и оборотам по счетам учета драгоценных металлов в
хранилищах и в пути в балансовом отчете кредитной организации; в
разделе 2 сумма остатков и оборотов по обезличенным металлическим
счетам (корреспондентским и депозитным) должна соответствовать
остаткам и оборотам по активным обезличенным металлическим счетам
(корреспондентским и депозитным счетам кредитных организаций) в
балансовом отчете кредитной организации; в разделе 3 Отчета сумма
остатков и оборотов по металлическим счетам, открытым в кредитной
организации, должны соответствовать остаткам и оборотам по
пассивным обезличенным металлическим счетам (корреспондентским,
депозитным, а также счетам клиентов - некредитных организаций) в
балансовом отчете кредитной организации.
Внебалансовые требования и обязательства в Отчет не включаются.
Драгоценные металлы, принятые на хранение и находящиеся в
хранилищах кредитной организации, также не включаются в Отчет.
Во всех разделах Отчета при переносе строк остатков на конец
отчетного периода в строки остатков на начало следующего периода
должно соблюдаться равенство весовых значений драгоценного
металла.
Стоимостная оценка драгоценных металлов производится в
соответствии с учетными ценами, действующими на дату отражения
операций в бухгалтерском учете.
Стоимостная оценка ввозимых (вывозимых) драгоценных металлов
(раздел 1.1) производится в соответствии с фактурной стоимостью,
указанной в графе 22 грузовой таможенной декларации, оформленной
при ввозе (вывозе) этих металлов. В случае, если раздел "фактурная
стоимость" графы 22 грузовой таможенной декларации не заполняется,
стоимостную оценку ввозимых (вывозимых) драгоценных металлов
необходимо производить в соответствии с графой 42 грузовой
таможенной декларации.
Все числовые значения должны быть представлены в целых числах.
При применении округления используется математический метод
округления.
В Отчете по строке 3.1.3 в качестве промышленных потребителей
отражаются предприятия, а также индивидуальные предприниматели,
использующие драгоценные металлы в своей деятельности
(заготовители, переработчики, ювелирные предприятия, аффинажные
заводы и так далее).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
Банковская отчетность
-----------T----------------------------------------¬
¦ Код ¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦территории+----T---------------T---------------T---+
¦ по ОКАТО ¦ по ¦ основной ¦регистрационный¦БИК¦
¦ ¦ОКПО¦государственный¦ номер ¦ ¦
¦ ¦ ¦регистрационный¦ (/порядковый ¦ ¦
¦ ¦ ¦ номер ¦ номер) ¦ ¦
+----------+----+---------------+---------------+---+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------+----+---------------+---------------+----
ОТЧЕТ
ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ
по состоянию на "__" ______________ г.
Наименование кредитной организации (головной кредитной организации
банковской (консолидированной) группы) ___________________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409634
Декадная/Месячная/Квартальная/Годовая
------T--------T------------------------------T--------T---------T--------T------------T------------T--------T-------T-------T-------¬
¦Номер¦Наимено-¦ Чистые позиции в иностранных ¦Совокуп-¦Совокуп- ¦Открытые¦Курсы (цены)¦Рублевый эк-¦Открытые¦Лимиты ¦Превы- ¦Конт- ¦
¦ п/п ¦вание ¦ валютах и драгоценных ¦ная ба- ¦ная вне- ¦валютные¦Банка Рос- ¦вивалент от-¦валютные¦откры- ¦шение ¦рольные¦
¦ ¦иност- ¦ металлах, тыс. ед. ¦лансовая¦балансо- ¦позиции,¦сии, руб. за¦крытых ва- ¦позиции,¦тых ва-¦лимитов¦значе- ¦
¦ ¦ранной ¦иностранной валюты или граммов¦позиция,¦вая пози-¦тыс. ед.¦ед. иност- ¦лютных пози-¦в про- ¦лютных ¦откры- ¦ния ли-¦
¦ ¦валюты ¦ драгоценного металла ¦тыс. ед.¦ция, тыс.¦иност- ¦ранной валю-¦ций, тыс. ¦центах ¦пози- ¦тых ва-¦митов ¦
¦ ¦(наиме- +----T------T-----T-----T------+иност- ¦ед. инос-¦ранной ¦ты или грам-¦руб. ¦от соб- ¦ций, в ¦лютных ¦откры- ¦
¦ ¦нование ¦ба- ¦"спот"¦сроч-¦опци-¦по га-¦ранной ¦транной ¦валюты ¦мов драго- +-----T------+ственных¦процен-¦пози- ¦тых ва-¦
¦ ¦драго- ¦лан-¦ ¦ная ¦онная¦ранти-¦валюты ¦валюты ¦или ¦ценного ¦длин-¦корот-¦средств ¦тах от ¦ций, в ¦лютных ¦
¦ ¦ценного ¦со- ¦ ¦ ¦ ¦ям ¦или ¦или грам-¦граммов ¦металла ¦ные ¦кие ¦(капи- ¦собст- ¦процен-¦пози- ¦
¦ ¦металла)¦вая ¦ ¦ ¦ ¦(бан- ¦граммов ¦мов дра- ¦дра- ¦ ¦(со ¦(со ¦тала) ¦венных ¦тах от ¦ций, в ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ковс- ¦драго- ¦гоценного¦гоценно-¦ ¦зна- ¦знаком¦ ¦средств¦собст- ¦процен-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ким ¦ценного ¦металла ¦го ме- ¦ ¦ком ¦-) ¦ ¦(капи- ¦венных ¦тах от ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦гаран-¦металла +----T----+талла ¦ ¦+) ¦ ¦ ¦тала) ¦средств¦собст- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тиям),¦ ¦все-¦в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(капи- ¦венных ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦пору- ¦ ¦го ¦том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тала) ¦средств¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чи- ¦ ¦ ¦чис-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(капи- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тель- ¦ ¦ ¦ле ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тала) ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ствам ¦ ¦ ¦по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и ак- ¦ ¦ ¦про-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦креди-¦ ¦ ¦цен-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тивам ¦ ¦ ¦там ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 1 ¦Евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦евро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 2 ¦Доллар ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦долл. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦США ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 3 ¦Иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иена ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 5 ¦Золото ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦золото ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 6 ¦Серебро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦серебро ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 7 ¦Платина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ ¦в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
¦ ¦числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦руб./ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦платина ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 8 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+----+------+-----+-----+------+--------+----+----+--------+------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦ 9 ¦Итого во всех иностранных валютах и драгоценных металлах ¦ ¦ ¦ X ¦ X ¦ X ¦ X ¦
+-----+------------------------------------T-------------------------------------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦Собственные средства (капитал) ¦Балансирующая позиция в рублях, тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на "__" _____ 200_ г. +-------------------------------------------+-----+------+--------+-------+-------+-------+
¦составляют _________ тыс. руб. ¦Сумма открытых валютных позиций, тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L------------------------------------------+-------------------------------------------+-----+------+--------+-------+-------+--------
Справочно:
--------------------------T--------------------¬
¦Наименование финансового ¦ Стоимость сделки, ¦
¦ инструмента ¦ тыс. руб. ¦
+-------------------------+--------------------+
¦ ¦ ¦
L-------------------------+---------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409634
"Отчет об открытых валютных позициях"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
1. Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных
позициях" (далее - Отчет) составляют кредитные организации
(банковские (консолидированные) группы), имеющие позиции в
иностранных валютах (включая ценные бумаги в иностранных валютах)
и (или) драгоценных металлах, а также кредитные организации
(банковские (консолидированные) группы), имеющие позиции в рублях,
величина которых зависит от изменения курса иностранных валют по
отношению к рублю (далее - курс иностранных валют) и (или) цен на
драгоценные металлы (далее - учетная цена на драгоценные металлы),
устанавливаемых Банком России.
2. Отчет составляется кредитными организациями в соответствии
с порядком, установленным в Инструкции Банка России от 15 июля
2005 года N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых
валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления
надзора за их соблюдением кредитными организациями",
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5
августа 2005 года N 6889 ("Вестник Банка России" от 19 августа
2005 года N 44) (далее - Инструкция Банка России N 124-И).
Банковские (консолидированные) группы составляют Отчет с учетом
особенностей, изложенных в нормативных актах Банка России о
консолидированной отчетности и обязательных нормативах банковской
(консолидированной) группы.
3. Кредитные организации, имеющие лицензию Банка России на
осуществление банковских операций со средствами в рублях и
иностранной валюте и (или) лицензию Банка России на привлечение во
вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты
начиная с отчетной даты, следующей за датой проведения первой
операции (сделки) с финансовыми инструментами в иностранной валюте
и (или) драгоценных металлах, а также в рублях, величина которых
зависит от изменения установленных Банком России курсов
иностранных валют и (или) учетных цен на драгоценные металлы, а
также от поступления иностранной валюты в оплату уставного
капитала.
Кредитные организации, не имеющие лицензии Банка России на
осуществление банковских операций со средствами в рублях и
иностранной валюте и (или) лицензии Банка России на привлечение во
вклады и размещение драгоценных металлов, представляют Отчеты
начиная с отчетной даты, следующей за датой поступления
иностранной валюты в оплату уставного капитала и (или) совершения
операций с облигациями внутреннего государственного валютного
облигационного займа, и (или) операций с финансовыми инструментами
в рублях, величина которых зависит от изменения курса иностранных
валют и (или) учетной цены на драгоценные металлы.
4. В Отчет кредитной организации (банковской
(консолидированной) группы) включается показатель ее собственных
средств (капитала), рассчитанный по состоянию на 1-е число месяца
(месяца квартала), следующего за отчетным. Для отчетов,
составляемых и представляемых на внутримесячные даты, кредитная
организация для оценки величины открытых валютных позиций может
использовать как показатель собственных средств (капитала)
кредитной организации, рассчитанный по состоянию на 1-е число
отчетного месяца, так и показатель собственных средств (капитала)
кредитной организации, рассчитанный по состоянию на дату, на
которую составляется Отчет. При этом если Отчет на внутримесячную
дату (даты) представляется по требованию Банка России
(территориального учреждения Банка России), то в него включается
показатель собственных средств (капитала) кредитной организации,
рассчитанный на дату составления Отчета.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
5. Для целей расчета открытых валютных позиций курс
иностранных валют, а также учетная цена на драгоценные металлы,
устанавливаемые Банком России, берутся без округления. Открытые
валютные позиции, лимиты открытых валютных позиций, превышение
лимитов открытых валютных позиций, контрольные значения лимитов
открытых валютных позиций указываются с 4 знаками после запятой.
6. По строкам 1.1, 2.1 и аналогичным Отчета отражаются чистые
позиции кредитных организаций (банковских (консолидированных)
групп) по активам и пассивам, внебалансовым требованиям и
обязательствам в рублях, величина которых зависит от изменения
курса иностранных валют или учетной цены на драгоценные металлы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
7. В расчет чистой балансовой позиции не включаются активы
кредитной организации (банковской (консолидированной) группы), в
отношении которых переоценка, обусловленная изменением курсов
иностранных валют, прекращена либо приостановлена в соответствии с
требованиями законодательства Российской Федерации.
8. В разделе "Справочно" кредитные организации (банковские
(консолидированные) группы) указывают информацию по каждой сделке
по покупке-продаже финансовых инструментов, удовлетворяющей
условиям подпункта 1.7.3 пункта 1.7 Инструкции Банка России N
124-И.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
9. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(банковской (консолидированной) группе) и представляется в
территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
ее деятельностью:
9.1. ежедекадно (с разбивкой за каждый рабочий день декады):
кредитными организациями, не имеющими филиалов и составляющими
и представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о
конверсионных операциях", - не позднее 3-го рабочего дня декады,
следующей за отчетной;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений) и
составляющими и представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет
о конверсионных операциях", - не позднее 4-го рабочего дня декады,
следующей за отчетной;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 10-го рабочего дня, следующего за
отчетной декадой;
9.2. ежемесячно (по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным):
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие
депозитно-кредитные операции), не составляющими и не
представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных
операциях", - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам, и небанковские кредитные организации, осуществляющие
депозитно-кредитные операции), не составляющими и не
представляющими отчетность по форме 0409701 "Отчет о конверсионных
операциях", - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным.
9.3. ежеквартально (по состоянию на 1-е число первого месяца
квартала, следующего за отчетным):
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (за исключением головных кредитных
организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений) -
не позднее 1-го месяца квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп, являющимися крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений, - не позднее 8-го
рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
9.4. ежегодно (по состоянию на 1 января):
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
10. Если кредитной организацией превышены лимиты открытых
валютных позиций на внутримесячную дату (внутримесячные даты), то
одновременно с Отчетом, представляемым по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным, кредитная организация представляет
Отчет, составленный на дату превышения лимитов открытых валютных
позиций.
11. Кредитная организация по требованию территориального
учреждения Банка России обязана представлять Отчет на
внутримесячную дату (даты).
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
СПРАВКА О ВНУТРЕННЕМ КОНТРОЛЕ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" _______ ____ г.
Наименование кредитной организации _________________
Почтовый адрес _____________________________________
Код формы 0409639
Годовая
Раздел 1
Сведения о документах, регулирующих функции системы
внутреннего контроля кредитной организации
--------------------------------------------------T----------T-----------T----------¬
¦ Сведения о внутренних документах кредитной ¦ Наличие, ¦Кем и когда¦Примечание¦
¦ организации ¦отсутствие¦ принят ¦ ¦
¦ ¦ ¦(утвержден)¦ ¦
+-------------------------------------------------+----------+-----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-------------------------------------------------+----------+-----------+----------+
¦Документы, определяющие: ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. Порядок организации системы внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля в кредитной организации, включая¦ ¦ ¦ ¦
¦содержание и структуру системы внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля, порядок и процедуры осуществления¦ ¦ ¦ ¦
¦внутреннего контроля, порядок мониторинга системы¦ ¦ ¦ ¦
¦внутреннего контроля советом директоров,¦ ¦ ¦ ¦
¦единоличным (его заместителями) и коллегиальным¦ ¦ ¦ ¦
¦исполнительными органами кредитной организации ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. Порядок деятельности службы внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля (положение о службе внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля), в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
¦ цели и сферу деятельности службы внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ принципы (стандарты) и методы деятельности¦ ¦ ¦ ¦
¦службы внутреннего контроля; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ статус службы внутреннего контроля в¦ ¦ ¦ ¦
¦организационной структуре кредитной организации,¦ ¦ ¦ ¦
¦ее задачи, полномочия, права и обязанности, а¦ ¦ ¦ ¦
¦также взаимоотношения с другими подразделениями¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитной организации, в том числе¦ ¦ ¦ ¦
¦осуществляющими контрольные функции; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ подчиненность, подотчетность, обязанности¦ ¦ ¦ ¦
¦и ответственность руководителя службы внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ порядок участия службы внутреннего контроля в¦ ¦ ¦ ¦
¦разработке внутренних документов кредитной¦ ¦ ¦ ¦
¦организации; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ порядок представления службой внутреннего¦ ¦ ¦ ¦
¦контроля: ¦ ¦ ¦ ¦
¦ информации о выявленных нарушениях и мерах,¦ ¦ ¦ ¦
¦принятых по их устранению; ¦ ¦ ¦ ¦
¦ сводных отчетов о всех недостатках, выявленных¦ ¦ ¦ ¦
¦системой внутреннего контроля (не реже 1¦ ¦ ¦ ¦
¦раза в полгода); ¦ ¦ ¦ ¦
¦ оценки состояния системы внутреннего контроля¦ ¦ ¦ ¦
¦(ежегодно) ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. Организационную структуру кредитной¦ ¦ ¦ ¦
¦организации ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. Порядок распределения прав и обязанностей,¦ ¦ ¦ ¦
¦согласования решений, делегирования полномочий¦ ¦ ¦ ¦
¦при совершении банковских операций и других¦ ¦ ¦ ¦
¦сделок ¦ ¦ ¦ ¦
¦5. Порядок представления отчетов и информации¦ ¦ ¦ ¦
¦(указать виды отчетов и информации,¦ ¦ ¦ ¦
¦предназначенных как для внутрибанковского¦ ¦ ¦ ¦
¦использования, в том числе связанных с¦ ¦ ¦ ¦
¦функционированием системы внутреннего контроля,¦ ¦ ¦ ¦
¦так и для внешних пользователей (Банк России,¦ ¦ ¦ ¦
¦налоговые органы, Пенсионный фонд Российской¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации и тому подобное) ¦ ¦ ¦ ¦
¦6. Порядок управления информационными¦ ¦ ¦ ¦
¦потоками (получением и передачей информации) и¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспечения информационной безопасности ¦ ¦ ¦ ¦
¦7. Порядок обеспечения защиты и безопасности¦ ¦ ¦ ¦
¦банковской информации ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. Порядок управления банковскими рисками¦ ¦ ¦ ¦
¦(указать виды рисков и соответствующие¦ ¦ ¦ ¦
¦документы) ¦ ¦ ¦ ¦
¦9. Планы действий кредитной организации в¦ ¦ ¦ ¦
¦случае возникновения непредвиденных¦ ¦ ¦ ¦
¦обстоятельств ¦ ¦ ¦ ¦
¦10. Другие документы ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------------------------------------+----------+-----------+-----------
Комментарии:
Раздел 2
Сведения о службе внутреннего контроля
------------------------------------------T--------------T-------------T----------¬
¦ Наименование ¦На начало года¦На конец года¦Примечание¦
+-----------------------------------------+--------------+-------------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------------------------------------+--------------+-------------+----------+
¦1. Численность служащих службы¦ ¦ ¦ ¦
¦внутреннего контроля кредитной¦ ¦ ¦ ¦
¦организации, чел.: ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.1. Штатная ¦ ¦ ¦ ¦
¦1.2. Фактическая ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. Численность служащих кредитной¦ ¦ ¦ ¦
¦организации, чел.: ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.1. Штатная ¦ ¦ ¦ ¦
¦2.2. Фактическая ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------------------------+--------------+-------------+-----------
Комментарии:
Раздел 3
Сведения о проверках, проведенных службой
внутреннего контроля
----------------------------------------------T----------T----------¬
¦ Наименование ¦Показатели¦Примечание¦
+---------------------------------------------+----------+----------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+---------------------------------------------+----------+----------+
¦1. Наличие планов проверок: ¦ ¦ ¦
¦1.1. перспективных (на год, несколько лет) ¦ ¦ ¦
¦1.2. текущих (на квартал, на месяц и другое) ¦ ¦ ¦
¦2. Количество проверок, проведенных службой¦ ¦ ¦
¦внутреннего контроля, всего: ¦ ¦ ¦
¦в том числе: ¦ ¦ ¦
¦2.1. в головном офисе ¦ ¦ ¦
¦2.2. в филиалах ¦ ¦ ¦
L---------------------------------------------+----------+-----------
Комментарии:
Руководитель (Ф.И.О.)
Руководитель службы внутреннего контроля (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409639
"Справка о внутреннем контроле в кредитной организации"
1. Отчетность по форме 0409639 "Справка о внутреннем контроле
в кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в
соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003 года N
242-П "Об организации внутреннего контроля в кредитных
организациях и банковских группах", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года N
5489; 22 декабря 2004 года N 6222 ("Вестник Банка России" от 4
февраля 2004 года N 7; от 31 декабря 2004 года N 74) (далее -
Положение Банка России N 242-П).
2. В разделе 1:
2.1. По строке 10 указываются в том числе документы,
определяющие политику кредитной организации на всех сегментах
финансовых рынков, включая депозитную и кредитную политику
кредитной организации (документы, определяющие порядок привлечения
и представления (возврата) кредитов, и так далее).
2.2. В Комментариях к разделу 1 в случае необходимости даются
краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе, по
следующей примерной структуре:
общие пояснения по информации, содержащейся в разделе;
пояснения по отдельным позициям раздела.
Если в соответствии с подпунктом 4.6.3 пункта 4.6 Положения
Банка России N 242-П отдельные функции службы внутреннего контроля
одной кредитной организации, входящей в состав банковской группы,
переданы службе внутреннего контроля другой кредитной организации,
входящей в состав банковской группы, сведения об этом
представляются в территориальные учреждения Банка России по месту
обслуживания каждой из указанных кредитных организаций, входящих в
состав банковской группы. При этом указываются основания для
передачи (принятия) функций, перечень передаваемых (принимаемых)
функций, порядок взаимодействия и ответственность при
осуществлении передаваемых (принимаемых) функций службы
внутреннего контроля.
3. В разделе 2:
3.1. По строкам 1 и 2 информация указывается в целом по
кредитной организации.
3.2. В Комментариях к разделу 2 в случае необходимости даются
краткие пояснения по информации, содержащейся в разделе, по
следующей примерной структуре:
общие пояснения по информации, содержащейся в разделе;
пояснения по отдельным позициям раздела.
4. В Комментариях к разделу 3 указываются:
перечень основных проверок и выявленных нарушений;
основные выводы и меры, принятые по устранению выявленных
нарушений.
5. Отчет представляется кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, в
территориальные учреждения Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам), - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений), - не позднее 25 января года, следующего за
отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 26.03.2007 N 1803-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ
ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ
за "__" ___________ г.
Наименование уполномоченного банка (его филиала) _________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409652
Суточная
----¬
¦ ¦
Признак отчета с нулевыми показателями L----
единиц иностранной валюты
-------T--------------------------------------T------T-----T-----¬
¦Номер ¦ Наименование показателя ¦Доллар¦Евро ¦ ... ¦
¦ п/п ¦ ¦ США ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ ¦ Код валюты:¦ 840 ¦ 978 ¦ ... ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ ... ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 1 ¦Остаток на начало операционного дня ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 2 ¦Сумма средств, зачисленных в течение¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операционного дня ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3 ¦Сумма средств, списанных в течение¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦операционного дня, всего ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3.1 ¦для осуществления продажи иностранной¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валюты на внутреннем валютном рынке ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3.2 ¦для оплаты расходов и иных платежей ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3.3 ¦для зачисления на валютный счет¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резидента ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3.4 ¦для зачисления на транзитные валютные¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счета резидентов - комитентов,¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принципалов, доверителей ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 3.5 ¦для возврата ошибочно поступивших¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦
+------+--------------------------------------+------+-----+-----+
¦ 4 ¦Остаток на конец операционного дня ¦ ¦ ¦ ¦
L------+--------------------------------------+------+-----+------
Руководитель (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
|
