Страница 28
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N ¦30403 ¦N ¦30405 ¦сового¦N 30405¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30403 ¦ ¦30405 ¦ ¦счета ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦N ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦30405 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+-----+-----+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ 24 ¦ 25 ¦
+--------+-----+-----+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------+-----+-----+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+-------+------+--------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _______________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409705
"Сведения об остатках денежных средств на счетах
участников расчетных центров ОРЦБ"
1. Отчетность по форме 0409705 "Сведения об остатках денежных
средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ" (далее -
Отчет) составляется в соответствии с порядком, установленным
нормативным актом Банка России о порядке осуществления расчетов по
операциям с финансовыми активами на организованном рынке ценных
бумаг.
2. Отчет представляется кредитными организациями, которые
выполняют функции расчетных центров на организованном рынке ценных
бумаг и других финансовых активов (ОРЦБ), в Департамент
обеспечения и контроля операций на финансовых рынках Банка России
в электронной форме в формате, установленном Банком России, по
состоянию на 10 часов 30 минут дня представления отчетности.
Банковская отчетность
---------------T--------------------------------------------¬
¦Код территории¦ Код кредитной организации (филиала) ¦
¦ по ОКАТО +----T----------T---------T---T--------------+
¦ ¦ по ¦основной ¦регистра-¦БИК¦номер лицензии¦
¦ ¦ОКПО¦государст-¦ционный ¦ ¦профессиональ-¦
¦ ¦ ¦венный ре-¦номер ¦ ¦ного участника¦
¦ ¦ ¦гистраци- ¦(/поряд- ¦ ¦рынка ценных ¦
¦ ¦ ¦онный но- ¦ковый но-¦ ¦бумаг ¦
¦ ¦ ¦мер ¦мер) ¦ ¦ ¦
+--------------+----+----------+---------+---+--------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+----+----------+---------+---+---------------
ДЕПОЗИТАРНЫЙ ОТЧЕТ
по состоянию на "__" ________ ____ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) __________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409711
Квартальная
Раздел 1. Счета депо
1.1. Счета депо клиентов, штук
------------------------T-----------------------T-------T-------T-----T-----T--------¬
¦ Счета для учета ценных¦ Междепозитарные счета ¦Счета ¦Счета ¦Эмис-¦Счета¦Счета, ¦
¦ бумаг, принадлежащих ¦ депо "ЛОРО", открытые ¦залого-¦довери-¦сион-¦эми- ¦владель-¦
¦клиентам депозитария на¦сторонним депозитариям ¦держа- ¦тельных¦ные ¦тен- ¦цы ко- ¦
¦ правах собственности ¦ ¦телей ¦управ- ¦счета¦тов ¦торых не¦
+----------T------------+----------T------------+ ¦ляющих ¦ ¦ ¦установ-¦
¦резидентам¦нерезидентам¦резидентам¦нерезидентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦лены ¦
+----------+------------+----------+------------+-------+-------+-----+-----+--------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦
L----------+------------+----------+------------+-------+-------+-----+-----+---------
1.2. Счета депо кредитной организации, штук
------------------------T-------T---------T---------T-----T------¬
¦Счета для учета ценных ¦Счета ¦Счета ¦Эмиссион-¦Счета¦ Иные ¦
¦ бумаг, принадлежащих ¦залого-¦довери- ¦ные счета¦эми- ¦ счета¦
¦ кредитной организации ¦держа- ¦тельного ¦ ¦тента¦ ¦
¦на правах собственности¦теля ¦управляю-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦щего ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------+-------+---------+---------+-----+------+
¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦
L-----------------------+-------+---------+---------+-----+-------
Раздел 2. Междепозитарные счета
2.1. Данные об остатках на междепозитарных счетах "ЛОРО"
-------------T--------------T-------T-------------T--------------¬
¦Сокращенное ¦Номер лицензии¦Признак¦Номер межде- ¦Общее количес-¦
¦наименование¦профессиональ-¦депози-¦позитарного ¦тво ценных бу-¦
¦депозитария-¦ного участника¦тария- ¦счета "ЛОРО",¦маг на межде- ¦
¦корреспон- ¦рынка ценных ¦коррес-¦открытого ¦позитарном ¦
¦дента ¦бумаг - кор- ¦понден-¦депозитарию- ¦счете "ЛОРО" ¦
¦ ¦респондента ¦та ¦корреспонден-¦корреспонден- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ту ¦та, штук ¦
+------------+--------------+-------+-------------+--------------+
¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦
L------------+--------------+-------+-------------+---------------
2.2. Данные об остатках на междепозитарных счетах и счетах
номинального держателя, открытых кредитной организации в других
организациях
-------------T-----------T--------T------------T-----------------¬
¦Сокращенное ¦Номер ли- ¦Признак ¦Номер счета,¦Общее количество ¦
¦наименование¦цензии про-¦депози- ¦открытого у ¦ценных бумаг на ¦
¦организации-¦фессиональ-¦тария- ¦депозитария-¦междепозитарном ¦
¦корреспон- ¦ного участ-¦коррес- ¦корреспон- ¦счете (счете но- ¦
¦дента ¦ника рынка ¦пондента¦дента ¦минального держа-¦
¦ ¦ценных бу- ¦ ¦ ¦теля), штук ¦
¦ ¦маг - кор- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦респондента¦ ¦ ¦ ¦
+------------+-----------+--------+------------+-----------------+
¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦ 24 ¦ 25 ¦
L------------+-----------+--------+------------+------------------
Раздел 3. Список ценных бумаг, учитываемых
в депозитарии на счетах депо
3.1. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо клиентов
депозитария
---------T--------T----T-------T-----T---------T---------------------------------------------------------------------------------------------¬
¦Назва- ¦Код ИНН ¦Код ¦Иденти-¦Код ¦Номиналь-¦ Количесто ценных бумаг, штук ¦
¦ние эми-¦эмитента¦типа¦фикаци-¦валю-¦ная стои-+-------------------T------------------T--------------T---------T--------T---------T----------+
¦тента ¦ ¦цен-¦онный ¦ты ¦мость ¦на счетах владель- ¦ на счетах "ЛОРО" ¦на счетах за- ¦на счетах¦на эмис-¦на счетах¦на счетах,¦
¦ ¦ ¦ной ¦номер ¦цен- ¦(сумма ¦цев ¦ ¦логодержателей¦довери- ¦сионных ¦эмитентов¦владельцы ¦
¦ ¦ ¦бу- ¦ценной ¦ной ¦обяза- +------------T------+------------T-----+-----T--------+тельных ¦счетах ¦ ¦которых не¦
¦ ¦ ¦маги¦бумаги ¦бума-¦тельств),¦ резидентов ¦нере- ¦ резидентов ¦нере-¦рези-¦нерези- ¦управляю-¦ ¦ ¦установле-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ги ¦ед. валю-+----T-------+зиден-+----T-------+зиде-¦ден- ¦дентов ¦щих ¦ ¦ ¦ны ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ты обяза-¦все-¦из них:¦тов ¦все-¦из них:¦нтов ¦тов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тельства ¦го ¦кредит-¦ ¦го ¦кредит-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ные ор-¦ ¦ ¦ные ор-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ганиза-¦ ¦ ¦ганиза-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ции ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+--------+----+-------+-----+---------+----+-------+------+----+-------+-----+-----+--------+---------+--------+---------+----------+
¦ 26 ¦ 27 ¦ 28 ¦ 29 ¦ 30 ¦ 31 ¦ 32 ¦ 33 ¦ 34 ¦ 35 ¦ 36 ¦ 37 ¦ 38 ¦ 39 ¦ 40 ¦ 41 ¦ 42 ¦ 43 ¦
L--------+--------+----+-------+-----+---------+----+-------+------+----+-------+-----+-----+--------+---------+--------+---------+-----------
3.2. Ценные бумаги, учитываемые на счетах депо кредитной
организации
---------T----T-----T-------T------T---------T----------------------------------------------------------¬
¦Название¦Код ¦Код ¦Иденти-¦ Код ¦Номиналь-¦ Количество ценных бумаг, штук ¦
¦эмитента¦ИНН ¦типа ¦фикаци-¦валюты¦ная стои-+----------T----------T---------T--------T---------T-------+
¦ ¦эми-¦цен- ¦онный ¦ценной¦мость ¦на счетах,¦на счетах ¦на счетах¦на эмис-¦на счетах¦на иных¦
¦ ¦тен-¦ной ¦номер ¦бумаги¦(сумма ¦предназна-¦залогодер-¦довери- ¦сионных ¦эмитента ¦счетах ¦
¦ ¦та ¦бума-¦ценной ¦ ¦обязате- ¦ченных для¦жателя ¦тельного ¦счетах ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ги ¦бумаги ¦ ¦льства), ¦учета цен-¦ ¦управляю-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ед. ¦ных бумаг,¦ ¦щего ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюты ¦принадле- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обяза- ¦жащих кре-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тельства ¦дитной ор-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ганизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на праве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собствен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------+----+-----+-------+------+---------+----------+----------+---------+--------+---------+-------+
¦ 44 ¦ 45 ¦ 46 ¦ 47 ¦ 48 ¦ 49 ¦ 50 ¦ 51 ¦ 52 ¦ 53 ¦ 54 ¦ 55 ¦
L--------+----+-----+-------+------+---------+----------+----------+---------+--------+---------+--------
Раздел 4. Филиалы, осуществляющие депозитарные
операции с клиентами
-----------------------------T-----------T-----------------------¬
¦Наименование регионов, в ко-¦Код региона¦Количество филиалов, ¦
¦торых есть филиалы, осущест-¦ по ОКАТО ¦осуществляющих депози- ¦
¦вляющие депозитарные опера- ¦ ¦тарные операции с кли- ¦
¦ции с клиентами ¦ ¦ентами в регионе ¦
+----------------------------+-----------+-----------------------+
¦ 56 ¦ 57 ¦ 58 ¦
L----------------------------+-----------+------------------------
Руководитель кредитной организации (Ф.И.О.)
Руководитель депозитария (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" __________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409711
"Депозитарный отчет"
I. Порядок представления Отчета
I.1. Кредитные организации (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) ежеквартально
представляют отчетность по форме 0409711 "Депозитарный отчет"
(далее - Отчет) в территориальные учреждения Банка России по месту
нахождения кредитной организации не позднее 10-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений -
не позднее 25-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.
По состоянию на 1 января Отчет представляется:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 15-го
рабочего дня года, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным.
I.2. Отчет составляется в целом по кредитной организации.
Кредитные организации, не имеющие лицензии профессионального
участника рынка ценных бумаг, представляют Отчет по подразделам
1.2 и 3.2. Филиалы кредитных организаций представляют Отчеты по
разделам 1 - 3 (при отсутствии депозитарной лицензии - по
подразделам 1.2 и 3.2) только по запросам территориальных
учреждений Банка России с периодичностью и в сроки, определенные
для кредитных организаций.
I.3. Под филиалами крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений в рамках настоящего Порядка составления и
представления отчета понимаются территориальные банки.
I.4. Отчет формируется на 1-е число месяца, следующего за
отчетным, содержит данные по всей кредитной организации, включая
информацию по филиалам. При составлении Отчета филиалом в него
включается информация только по данному филиалу.
II. Порядок составления Отчета
II.1. Подраздел 1.1 раздела 1.
В подразделе отражается количество аналитических пассивных
счетов депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария по
состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета,
закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления
Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов,
находящиеся на территории других государств и имеющие статус
юридического лица, а также структуры Союзного государства
Российской Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в
качестве нерезидентов.
В графе 1 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим
лицам - резидентам (включая федеральные органы государственной
власти и органы государственной власти субъектов Российской
Федерации), для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве
собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим
лицам - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на
праве собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним
депозитариям - резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их
клиентам (депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060,
98065, 98070.
В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним
депозитариям - нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих
клиентам (депонентам) депозитария-корреспондента и отраженных на
счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 5 указывается общее количество счетов депо
залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных
бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые
на таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N
98070.
В графе 6 указывается общее количество счетов депо
доверительных управляющих, открытых кредитной организацией для
учета ценных бумаг, находящихся у депонента в доверительном
управлении. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются
кредитной организацией на счетах N 98053, 98055, 98070.
В графе 7 указывается общее количество аналитических
эмиссионных счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов
показываются счета, открываемые эмитенту в головном депозитарии
для зачисления полного объема выпуска ценных бумаг при
осуществлении эмиссии либо выкупе ценных бумаг эмитентом в целях
погашения (аннулирования). Ценные бумаги, учитываемые на таких
счетах клиентов, отражаются кредитной организацией на счете N
98090.
В графе 8 указывается общее количество аналитических счетов
эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые
эмитентом при выкупе собственных ценных бумаг с целью их
дальнейшей перепродажи. Ценные бумаги, учитываемые на таких
счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98090.
В графе 9 указывается общее количество счетов депо, где
учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена,
а также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует
информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию.
Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной
организацией на счете N 98080.
Сумма значений граф 1 - 9 должна соответствовать общему
количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых
депонентам депозитария кредитной организации (включая счета,
открытые клиентам в филиалах кредитной организации).
II.2. Подраздел 1.2 раздела 1.
В графах 10 - 14 указывается количество аналитических
пассивных счетов депо кредитной организации, открытых для учета
ценных бумаг, принадлежащих ей на праве собственности или ином
вещном праве (в отношении которых кредитная организация выступает
в качестве доверительного управляющего или залогодержателя), а
также находящихся на эмиссионных счетах и счетах эмитента,
открытых на имя кредитной организации. Ценные бумаги, учитываемые
на таких счетах, отражаются кредитной организацией на
синтетических счетах депо N 98050, 98053, 98055, 98070, 98090.
В графе 15 указывается количество иных аналитических пассивных
счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения
ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве
собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах
основного баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах
депо, отражаются кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.
II.3. Подраздел 2.1 раздела 2.
В графе 16 указывается сокращенное наименование организации,
которой в отчитывающейся кредитной организации на основании
междепозитарного договора открыт междепозитарный
(корреспондентский) счет "ЛОРО" для учета ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента.
В графе 17 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг
организации-корреспондента, дающей право на осуществление
депозитарной деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная
графа не заполняется.
При заполнении графы 18 используются следующие коды
организаций, открывших в кредитной организации междепозитарный
счет:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
В графе 19 указывается номер счета "ЛОРО", открытого
корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.
В графе 20 должно указываться совокупное количество ценных
бумаг, учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной
организацией соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета
ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и
отражаемых по синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной
организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом
случае в подразделе 2.1 следует заполнить все графы, кроме 20-й.
II.4. Подраздел 2.2 раздела 2.
В графе 21 указывается сокращенное наименование организации, в
которой отчитывающейся кредитной организации открыт
междепозитарный (корреспондентский) счет либо счет номинального
держателя для учета ценных бумаг клиентов, фиксация прав на
которые осуществляется в депозитарии кредитной организации.
В графе 22 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг
организации-корреспондента, дающей право на осуществление
депозитарной деятельности. Для эмитентов ценных бумаг,
самостоятельно ведущих реестр своих акционеров, регистраторов, а
также корреспондентов-нерезидентов, данная графа не заполняется.
При заполнении графы 23 используются следующие коды
организаций, открывших междепозитарные счета и счета номинального
держателя кредитной организации:
Э - эмитент;
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;
Р - реестродержатель.
В графе 24 указывается номер междепозитарного счета (счета
номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной
организации у корреспондента в кодировке корреспондента.
В графе 25 должно указываться совокупное количество ценных
бумаг, принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на
синтетических счетах N 98000 (в случае, когда отчитывающаяся
кредитная организация самостоятельно ведет реестр акционеров и
выступает в нем в качестве номинального держателя, а также при
нахождении в кредитной организации сертификатов именных
эмиссионных ценных бумаг, выпущенных нерезидентами), 98010, 98015
без разделения по эмитентам и выпускам.
Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя,
открытых отчитывающейся кредитной организации в других
организациях, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом
случае в подразделе 2.2 следует заполнить все графы, кроме 25-й.
II.5. Раздел 3.
В графах 26 и 44 указывается полное или сокращенное
наименование эмитента ценных бумаг. Если эмитентом является
нерезидент, то указывается его сокращенное наименование на
английском языке или языке оригинала.
Для депозитарных расписок в графах 26 и 44 указывается
наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок, а
не банка, выпустившего расписки.
Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 26
и 44 указывается наименование управляющей компании, а в скобках -
наименование паевого инвестиционного фонда.
Для векселей физических лиц в графах 26 и 44 указываются
фамилия и инициалы векселедателя.
В графах 27 и 45 для эмитентов-резидентов указываются
присвоенные им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН)
(10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для физических
лиц).
Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 27
и 45 указывается ИНН управляющей компании.
Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графах 27 и 45
указывается цифровой код страны, резидентом которой является
эмитент данной ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским
классификатором стран мира (ОКСМ). Если в качестве эмитента
выступает международная организация, то указывается код "998", но
не код страны, где расположена данная организация. Во всех
остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют,
указывается код "999". Не следует определять страну принадлежности
эмитента на основе валюты, в которой номинированы ценные бумаги, а
также указывать в качестве страны - эмитента ценных бумаг страну,
предоставившую гарантии (если только страна выпуска ценных бумаг
не совпадает со страной предоставления гарантии), или страну
нерезидента, у которого были приобретены соответствующие ценные
бумаги (если только страна продавца не совпадает со страной
эмитента).
Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги,
эмитентами которых являются нерезиденты, в графах 27 и 45 следует
указать код страны - эмитента ценной бумаги, лежащей в основе
расписки, а не банка, выпустившего расписки. Если эмитентом ценной
бумаги, лежащей в основе расписки, является юридическое лицо -
резидент, то в данной графе указывается его ИНН.
В случае отсутствия данных для заполнения граф 27 и 45
кредитная организация должна указывать в пояснительной записке
причину их незаполнения.
В графах 28 и 46 указывается тип ценной бумаги с
использованием следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и
облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации банков-резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации
иностранных центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
DS1 - депозитные сертификаты банков-резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
SS1 - сберегательные сертификаты банков-резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SHS1 - акции банков-резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции банков-резидентов (привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя банков-резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
ENC - закладные;
OTHER - иное.
В графах 29 и 47 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных
эмитентами-резидентами, указывается номер государственной
регистрации выпуска ценных бумаг. В случае отсутствия информации о
номере государственной регистрации, но при наличии международного
идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) в графах 29 и 47
указывается соответствующий ISIN-код. Для эмиссионных ценных
бумаг, выпущенных эмитентами-нерезидентами, указывается ISIN-код
ценной бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код,
присваиваемый национальным регистрационным агентством или другой
заменяющей его в этом качестве организацией. Не допускается
использование для эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов
отчитывающейся кредитной организации, а также кодов, присвоенных
другими организациями, не являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанные графы не заполняются.
В графах 30 и 48 указывается цифровой код валюты, в которой
выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому
классификатору валют (ОКВ).
В графах 31 и 49 указывается номинальная стоимость одной
ценной бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости
на законном основании, то указанные графы не заполняются.
Номинальная стоимость ценной бумаги указывается в единицах валюты
обязательства. Если неэмиссионная ценная бумага в качестве
обязательного реквизита содержит сумму основного обязательства,
которая может изменяться (уменьшаться) в течение периода обращения
ценной бумаги в связи с возможностью погашения суммы обязательств
по частям, то в данных графах указываются суммы основного
обязательства, действующие на дату составления Отчета.
II.6. Подраздел 3.1.
В графах с 32-й по 43-ю отражается информация о количестве
ценных бумаг, учитываемых на счетах депо клиентов, открытых в
отчитывающейся кредитной организации. Количество ценных бумаг
указывается в штуках. Дробные части ценных бумаг указываются с
точностью до четвертого знака после запятой. При этом данные по
эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе эмитентов и
выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе эмитентов,
типов ценных бумаг и номиналов.
В графе 32 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим
лицам, являющимся резидентами Российской Федерации, и отражаемых
по счетам N 98040, 98053, 98070.
В графе 33 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности кредитным организациям -
резидентам и отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.
В графе 34 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим
лицам, являющимся нерезидентами Российской Федерации, и отражаемых
по счетам N 98040, 98053, 98070.
В графе 35 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся
резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053,
98060, 98065, 98070.
В графе 36 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям кредитных организаций -
корреспондентам, являющимся резидентами, для учета ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитариев-корреспондентов и отражаемых
по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 37 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся
нерезидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053,
98060, 98065, 98070.
В графах 38 и 39 указывается совокупное количество ценных
бумаг, учитываемых на счетах залогодержателей-резидентов и
залогодержателей-нерезидентов соответственно и отражаемых по счету
N 98070.
В графе 40 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах доверительных управляющих, и отражаемых по
счетам N 98053, 98055, 98070.
В графе 41 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или
конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах клиентов
депозитария и отражаемых по счету N 98090.
В графе 42 указывается количество выкупленных эмитентом для
перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитентов,
являющихся клиентами депозитария, и отражаемых по счету N 98090.
В графе 43 указывается количество ценных бумаг, владельцы
которых не установлены, и отражаемых по счетам N 98070, 98080.
II.7. Подраздел 3.2.
В графах с 50-й по 55-ю отражается информация о количестве
ценных бумаг, учитываемых на счетах депо, открытых на имя
кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в
штуках. Дробные акции указываются с точностью до четвертого знака
после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам
указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным
ценным бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и
номиналов.
В графе 50 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и
отражаемых по счетам N 98050, 98053, 98070.
В графе 51 указывается совокупное количество ценных бумаг,
отражаемых по счету N 98070, в отношении которых кредитная
организация является залогодержателем.
В графе 52 указывается совокупное количество ценных бумаг,
отражаемых по счету N 98053, 98055, 98070, в отношении которых
кредитная организация является доверительным управляющим.
В графе 53 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или
конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открытых на имя
кредитной организации и отражаемых по счету N 98090.
В графе 54 указывается количество выкупленных для перепродажи
ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитента, открытых на имя
кредитной организации и отражаемых по счетам N 98070, 98090.
В графе 55 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и
находящихся на иных аналитических пассивных счетах депо, вложения
в которые не отражены на счетах основного баланса. К таким
относятся:
ценные бумаги, ошибочно зачисленные на счета кредитной
организации в вышестоящем учетном институте и подлежащие возврату;
ценные бумаги, обязательства по которым исполнены до момента
их возврата эмитенту или его агенту;
ценные бумаги, вложения в которые признаны безнадежными
долгами;
и другие.
При наличии остатков ценных бумаг в данной графе кредитная
организация обязана в пояснительной записке указать причину
отсутствия вложений в указанные ценные бумаги на счетах основного
баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо,
отражаются кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.
II.8. Раздел 4 заполняется только кредитными организациями,
имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции с
клиентами.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ОТЧЕТ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "__" _______ ____ г.
Наименование головной кредитной организации _________________
Почтовый адрес ______________________________________________
Код формы 0409801
На нерегулярной основе/Годовая
------T-------T-------T------T------T-------------T--------------T-----------T------T-----¬
¦Номер¦Полное ¦Место ¦Факти-¦Номер ¦Организации, ¦Удельный вес ¦Балансовая ¦Метод ¦Вид ¦
¦ п/п ¦наиме- ¦нахож- ¦ческое¦(код) ¦имеющие пакет¦акций (долей),¦стоимость ¦консо-¦дея- ¦
¦ ¦нование¦дения ¦место ¦юриди-¦акций (долю ¦принадлежащих ¦акций (до- ¦лида- ¦тель-¦
¦ ¦юриди- ¦участ- ¦нахож-¦ческо-¦участия) в ¦головной кре- ¦лей), при- ¦ции ¦ности¦
¦ ¦ческого¦ника ¦дения ¦го ли-¦уставном ка- ¦дитной органи-¦надлежащих ¦ ¦ ¦
¦ ¦лица - ¦группы ¦участ-¦ца ¦питале участ-¦зации и (или) ¦головной ¦ ¦ ¦
¦ ¦участ- ¦(адрес)¦ника ¦ ¦ника или ¦участникам ¦кредитной ¦ ¦ ¦
¦ ¦ника ¦ ¦группы¦ ¦оказывающие ¦группы (про- ¦организа- ¦ ¦ ¦
¦ ¦группы ¦ ¦ ¦ ¦иным образом ¦центов с одним¦ции и (или)¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦влияние на ¦десятичным ¦участникам ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦его деятель- ¦знаком), или ¦группы ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ность ¦иные способы ¦(тыс. руб.)¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦влияния на де-¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ятельность ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦участников ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦группы ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-------+------+------+-------------+--------------+-----------+------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----+-------+-------+------+------+-------------+--------------+-----------+------+-----+
¦ 0 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-------+-------+------+------+-------------+--------------+-----------+------+------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409801
"Отчет о составе участников банковской
(консолидированной) группы"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников
банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет)
составляется головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп и представляется в территориальные
учреждения Банка России:
в срок не позднее 10 календарных дней с даты образования
банковской (консолидированной) группы. При этом допускается
незаполнение граф 5 и 9 Отчета;
по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня
внесения сведений;
по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня
получения письменного требования Банка России;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
(п. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 31.08.2007 N 1881-У)
2. В графе 1 Отчета указывается порядковый номер головной
кредитной организации и участников банковской (консолидированной)
группы, при этом головной кредитной организации присваивается
номер "0", участникам банковской (консолидированной) группы -
номер по порядку.
3. В графе 2 Отчета указывается полное наименование участников
банковской (консолидированной) группы:
кредитной организации - резидента - в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ
- в соответствии со справочником СВИФТ;
юридического лица (некредитной организации) - резидента - в
соответствии с записью о его регистрации в Едином государственном
реестре юридических лиц;
юридического лица - нерезидента (некредитной организации или
кредитной организации, не являющейся участником системы СВИФТ) - в
соответствии с наименованием, приведенным в заключенном с ним
договоре (соглашении или ином документе).
При этом буквенное отражение наименования одного и того же
участника банковской (консолидированной) группы должно быть
неизменным на протяжении всех отчетных периодов составления
консолидированной отчетности. В случае изменения наименования
участника банковской (консолидированной) группы в Отчете
указывается его новое наименование, а в скобках ранее
действовавшее.
4. В графе 3 Отчета указывается место нахождения (адрес)
участников банковской (консолидированной) группы, указанное в их
регистрационных документах, для участника банковской
(консолидированной) группы - нерезидента дополнительно указывается
код страны его места нахождения в соответствии с Общероссийским
классификатором стран мира (ОКСМ).
5. В графе 4 Отчета указывается фактическое место нахождения
участников банковской (консолидированной) группы, для участника
банковской (консолидированной) группы - нерезидента дополнительно
указывается код страны его места нахождения в соответствии с
Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).
6. В графе 5 Отчета по каждому участнику банковской
(консолидированной) группы указываются:
для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы
СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;
для юридических лиц (некредитных организаций) - резидентов -
основной государственный регистрационный номер (ОГРН) в
соответствии с Единым государственным реестром юридических лиц;
для юридических лиц - нерезидентов (некредитных организаций
или кредитных организаций, не являющихся участниками системы
СВИФТ) - НР.
7. В графе 6 Отчета приводится информация об участниках
банковской (консолидированной) группы, оказывающих существенное
влияние на решения органов управления других участников банковской
(консолидированной) группы. Информация об участии приводится с
использованием номеров, присвоенных участнику банковской
(консолидированной) группы в графе 1 Отчета.
Если существенное влияние на участника банковской
(консолидированной) группы оказывают несколько участников
банковской (консолидированной) группы, то информация о них
располагается в графе 6 Отчета в столбец.
8. В графе 7 Отчета указывается признак, характеризующий
существенное влияние головной кредитной организации и других
участников банковской (консолидированной) группы на решения,
принимаемые органами управления участника банковской
(консолидированной) группы:
удельный вес акций (долей), принадлежащих головной кредитной
организации и участникам банковской (консолидированной) группы;
Д - в соответствии с условиями договора, заключаемого между
юридическими лицами, входящими в состав банковской
(консолидированной) группы;
ИО - в соответствии с правом назначать единоличный
исполнительный орган и (или) более половины состава коллегиального
органа либо органа управляемого юридического лица;
СД - в соответствии с возможностью определять избрание более
половины состава совета директоров (наблюдательного совета).
При наличии одновременно нескольких признаков существенного
влияния головной кредитной организации или других участников на
решения органов управления участника банковской
(консолидированной) группы признаки в соответствующей строке
указываются последовательно, через запятую.
9. В графе 9 Отчета указывается код метода консолидации:
1 - метод полной консолидации;
2 - метод консолидации по эквивалентной стоимости;
3 - метод пропорциональной консолидации.
10. В графе 10 Отчета указываются коды видов экономической
деятельности участников банковской (консолидированной) группы в
соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической
деятельности (ОКВЭД).
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У,
от 18.06.2007 N 1841-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
на ___________ г.
Наименование головной кредитной организации _________________
Почтовый адрес ______________________________________________
Код формы 0409802
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
------T----------------------------------T-----------T--------------------------------T-------------T---------------------T---------T---------¬
¦Номер¦ Статьи консолидированного ¦Балансовый ¦ Показатели участников группы ¦Промежуточный¦Корректировки (в том ¦Данные на¦Данные за¦
¦ п/п ¦ балансового отчета ¦ отчет ¦ ¦ результат ¦ числе взаимные ¦отчетную ¦соответ- ¦
¦ ¦ ¦ головной ¦ ¦(гр. 3 + гр. ¦ операции) ¦ дату ¦ствующий ¦
¦ ¦ ¦ кредитной +----------T----------T----------+ 4 + гр. 5 + +----------T----------+(гр. 7 + ¦период ¦
¦ ¦ ¦организации¦балансовый¦балансовый¦балансовый¦гр. 6 + ...) ¦увеличение¦уменьшение¦ гр. 8 - ¦прошлого ¦
¦ ¦ ¦ ¦ отчет ¦ отчет ¦ отчет ¦ ¦ ¦ ¦ гр. 9) ¦года ¦
¦ ¦ ¦ ¦участника ¦участника ¦участника ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ А ¦ Б ¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ I ¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 1 ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 2 ¦Средства кредитных организаций в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦центральных банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 2.1 ¦Средства в Центральном банке ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦2.1.1¦Обязательные резервы в Центральном¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
|
