Страница 29
¦2.1.1¦Обязательные резервы в Центральном¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦банке Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 3 ¦Средства в кредитных организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 4 ¦Чистые вложения в торговые ценные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 5 ¦Чистая ссудная задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 6 ¦Чистые вложения в инвестиционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценные бумаги, удерживаемые до ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 7 ¦Чистые вложения в ценные бумаги, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имеющиеся в наличии для продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 8 ¦Инвестиции в зависимые организации¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 9 ¦Положительная деловая репутация ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 10 ¦Основные средства, нематериальные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦активы и материальные запасы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 11 ¦Требования по получению процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 12 ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 13 ¦Всего активов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ II ¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 14 ¦Средства центральных банков ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 14.1¦Кредиты Центрального банка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Российской Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 15 ¦Средства кредитных организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 16 ¦Средства клиентов (некредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 16.1¦Вклады физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 17 ¦Выпущенные долговые обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 18 ¦Обязательства по уплате процентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 19 ¦Прочие обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 20 ¦Отрицательная деловая репутация ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 21 ¦Резервы на возможные потери по ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦условным обязательствам кредитного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦характера, прочим возможным ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦потерям и по операциям с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦резидентами офшорных зон ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 22 ¦Всего обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ III ¦ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 23 ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 24 ¦Собственные акции (доли), ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦выкупленные у акционеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 25 ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 26 ¦Переоценка основных средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 27 ¦Фонды и неиспользованная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(непогашенные убытки) прошлых лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 28 ¦Расходы будущих периодов и ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦предстоящие выплаты, влияющие на ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦собственные средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 29 ¦Прибыль к распределению (убыток) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦за отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 30 ¦Всего источников собственных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 31 ¦Доля малых акционеров (участников)¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 31.1¦Доля собственных средств, ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦принадлежащая малым акционерам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 31.2¦Прибыль (убыток), принадлежащая ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(принадлежащий) малым акционерам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 32 ¦Всего пассивов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ IV ¦ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 33 ¦Безотзывные обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 34 ¦Гарантии выданные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+----------------------------------+-----------+----------+----------+----------+-------------+----------+----------+---------+----------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _____________ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409802
"Консолидированный балансовый отчет"
1. Отчетность по форме 0409802 "Консолидированный балансовый
отчет" (далее - Отчет) составляется головными кредитными
организациями банковских (консолидированных) групп в соответствии
с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности и
обязательных нормативах банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка
России (без заполнения графы 11):
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (за исключением головных кредитных
организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений),
- не позднее 1-го месяца квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп, являющимися крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений, - не позднее 8-го
рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
3. Отчет (графы 1, 2, 10, 11) публикуется и представляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1
января года, следующего за отчетным, - в течение 3 рабочих дней
после даты опубликования годовых отчетов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за ____ г.
Наименование головной кредитной организации _________________
Почтовый адрес ______________________________________________
Код формы 0409803
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
------T-------------------------------------T-----------T-------------------T-------------T---------------------T---------T---------¬
¦Номер¦ Статьи консолидированного ¦Показатели ¦Показатели участни-¦Промежуточный¦Корректировки (в т.ч.¦Данные на¦Данные за¦
¦ п/п ¦ отчета о прибылях и убытках ¦ головной ¦ков группы ¦ результат ¦ доходы и расходы от ¦отчетную ¦соответ- ¦
¦ ¦ ¦ кредитной ¦ ¦(гр. 3 + гр. ¦ взаимных операций) ¦ дату ¦ствующий ¦
¦ ¦ ¦организации+---------T---------+ 4 + гр. 5) +----------T----------+(гр. 6 + ¦период ¦
¦ ¦ ¦ ¦ отчет ¦ отчет ¦ ¦увеличение¦уменьшение¦ гр. 7 - ¦прошлого ¦
¦ ¦ ¦ ¦участника¦участника¦ ¦ ¦ ¦ гр. 8) ¦года ¦
¦ ¦ ¦ ¦ А ¦ Б ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ ¦Проценты полученные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦доходы от: ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------T---------T---------T-------------T----------T----------T---------T---------+
¦ 1 ¦Размещения средств в кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организациях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 2 ¦Ссуд, предоставленных клиентам¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(некредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 3 ¦Средств, переданных в лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 4 ¦Ценных бумаг с фиксированным доходом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 5 ¦Других источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 6 ¦Всего процентов, полученных и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичных доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ ¦Проценты, уплаченные и аналогичные¦ ¦
¦ ¦расходы по: ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------T---------T---------T-------------T----------T----------T---------T---------+
¦ 7 ¦Привлеченным средствам кредитных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 8 ¦Привлеченным средствам клиентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(некредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 9 ¦Выпущенным долговым обязательствам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 10 ¦Всего процентов, уплаченных и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 11 ¦Чистые процентные и аналогичные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 12 ¦Чистые доходы от операций с ценными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦бумагами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 13 ¦Чистые доходы от операций с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валютой ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 14 ¦Чистые доходы от операций с¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценными металлами и прочими¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦финансовыми инструментами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 15 ¦Чистые доходы от переоценки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦иностранной валюты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 16 ¦Комиссионные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 17 ¦Комиссионные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 18 ¦Чистые доходы от разовых операций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 19 ¦Прочие чистые операционные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 20 ¦Административно-управленческие ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 21 ¦Резервы на возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 22 ¦Доля прибыли (убытка) зависимой¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦организации после налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 23 ¦Прибыль до налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 24 ¦Начисленные налоги (включая налог на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦прибыль) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 25 ¦Прибыль (убыток) за отчетный период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 26 ¦Прибыль (убыток), принадлежащая ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(принадлежащий) группе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+---------+
¦ 27 ¦Прибыль (убыток), принадлежащая ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(принадлежащий) малым акционерам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(участникам) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-----+-------------------------------------+-----------+---------+---------+-------------+----------+----------+---------+----------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409803
"Консолидированный отчет о прибылях и убытках"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
1. Отчетность по форме 0409803 "Консолидированный отчет о
прибылях и убытках" (далее - Отчет) составляется головными
кредитными организациями банковских (консолидированных) групп в
соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной
отчетности и обязательных нормативах банковских
(консолидированных) групп.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка
России (без заполнения графы 10):
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (за исключением головных кредитных
организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений),
- не позднее 1-го месяца квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп, являющимися крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений, - не позднее 8-го
рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
3. Отчет (графы 1, 2, 9, 10) публикуется и представляется
головными кредитными организациями банковских (консолидированных)
групп в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1
января года, следующего за отчетным, - в течение 3 рабочих дней
после даты опубликования годовых отчетов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ОТЧЕТ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ БАНКОВСКОЙ
(КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ
по состоянию на "__" _______ ____ г.
Наименование головной кредитной организации _________________
Почтовый адрес ______________________________________________
Код формы 0409805
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
I. Собственные средства
------T----------------------------------------------------T-----¬
¦Номер¦ Наименование показателя ¦Сумма¦
¦ п/п ¦ ¦ ¦
+-----+----------------------------------------------------+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+----------------------------------------------------+-----+
¦ I. Источники собственных средств ¦
+----T-----------------------------------------------------T-----+
¦ 1 ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 2 ¦Эмиссионный доход ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 3 ¦Фонды ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 4 ¦Прибыль (убытки) прошлых лет ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 5 ¦Переоценка основных средств ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 6 ¦Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 7 ¦Доля малых акционеров (участников) ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 8 ¦Итого по разделу I ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ II. Статьи, увеличивающие источники собственных средств ¦
+----T-----------------------------------------------------T-----+
¦ 9 ¦Отрицательная деловая репутация ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 10 ¦Субординированные кредиты, полученные головной ¦ ¦
¦ ¦кредитной организацией и (или) участниками группы от ¦ ¦
¦ ¦юридических лиц, не входящих в группу (по остаточной ¦ ¦
¦ ¦стоимости) ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 11 ¦Итого по разделу II ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ III. Статьи, уменьшающие источники собственных средств ¦
+----T-----------------------------------------------------T-----+
¦ 12 ¦Незарегистрированный уставный капитал головной ¦ ¦
¦ ¦кредитной организации, созданной в форме общества с ¦ ¦
¦ ¦ограниченной ответственностью ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 13 ¦Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров ¦ ¦
¦ ¦(участников) ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 14 ¦Положительная деловая репутация ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 15 ¦Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, ¦ ¦
¦ ¦влияющие на собственные средства ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 16 ¦Величина недосозданных резервов на возможные потери ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 17 ¦Просроченная дебиторская задолженность длительностью ¦ ¦
¦ ¦свыше 30 дней ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 18 ¦Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых ¦ ¦
¦ ¦организаций, отчетные данные которых не включены в ¦ ¦
¦ ¦консолидированную отчетность ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 19 ¦Субординированные кредиты, предоставленные головной ¦ ¦
¦ ¦кредитной организацией и (или) участниками группы ¦ ¦
¦ ¦юридическим лицам, не входящим в группу ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 20 ¦Итого по разделу III ¦ ¦
+----+-----------------------------------------------------+-----+
¦ 21 ¦Всего собственных средств ¦ ¦
L----+-----------------------------------------------------+------
II. Значения обязательных нормативов
-----------------------T---------T-------------------------------¬
¦Обязательные нормативы¦Значения ¦Справочно: знаменатель (для Н1)¦
¦ ¦нормати- ¦ или числитель (для Н7, Н9.1, ¦
¦ ¦вов ¦ Н10.1, Н12) ¦
+----------------------+---------+-------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+----------------------+---------+-------------------------------+
¦ Н1 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ Н7 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ Н9.1 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ Н10.1 ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦ Н12 ¦ ¦ ¦
L----------------------+---------+--------------------------------
III. Информация о заемщиках (группе связанных заемщиков),
по которым нарушено значение обязательного норматива Н6
----------------------T------------T-------------------T---------¬
¦Наименование заемщика¦ Величина ¦Величина кредитного¦Значение ¦
¦ (группы связанных ¦ крупных ¦ риска (КРЗ) ¦норматива¦
¦ заемщиков) ¦ кредитов ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+-------------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+-------------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+-------------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+-------------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+------------+-------------------+---------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------+------------+-------------------+----------
Руководитель головной кредитной организации (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер головной кредитной организации (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409805
"Отчет об обязательных нормативах банковской
(консолидированной) группы"
1. Отчетность по форме 0409805 "Отчет об обязательных
нормативах банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет)
составляется головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп в соответствии с нормативным актом Банка
России о консолидированной отчетности и обязательных нормативах
банковских (консолидированных) групп.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка
России:
по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (за исключением головных кредитных
организаций банковских (консолидированных) групп, являющихся
крупными кредитными организациями с широкой сетью подразделений),
- не позднее 1-го месяца квартала, следующего за отчетным;
головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп, являющимися крупными кредитными
организациями с широкой сетью подразделений, - не позднее 8-го
рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным;
по состоянию на 1 января - в срок не позднее 2 месяцев после
отчетной даты.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
(публикуемая форма)
на "__" ___________ ____ г.
Кредитной организации ____________________________________________
(фирменное (полное официальное)
и сокращенное наименование)
Почтовый адрес ___________________________________________________
Код формы 0409806
Квартальная/Годовая
тыс. руб.
------T------------------------------------------------T------T---------¬
¦Номер¦ Наименование статьи ¦Данные¦Данные на¦
¦ п/п ¦ ¦на от-¦соответ- ¦
¦ ¦ ¦четную¦ствующую ¦
¦ ¦ ¦дату ¦отчетную ¦
¦ ¦ ¦ ¦дату ¦
¦ ¦ ¦ ¦прошлого ¦
¦ ¦ ¦ ¦года ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ I ¦ АКТИВЫ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦1 ¦Денежные средства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦2 ¦Средства кредитных организаций в Центральном¦ ¦ ¦
¦ ¦банке Российской Федерации ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦2.1 ¦Обязательные резервы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦3 ¦Средства в кредитных организациях ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦4 ¦Чистые вложения в торговые ценные бумаги ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦5 ¦Чистая ссудная задолженность ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦6 ¦Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,¦ ¦ ¦
¦ ¦удерживаемые до погашения ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦7 ¦Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в¦ ¦ ¦
¦ ¦наличии для продажи ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦8 ¦Основные средства, нематериальные активы и¦ ¦ ¦
¦ ¦материальные запасы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦9 ¦Требования по получению процентов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦10 ¦Прочие активы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦11 ¦Всего активов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ II ¦ ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦12 ¦Кредиты Центрального банка Российской Федерации ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦13 ¦Средства кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦14 ¦Средства клиентов (некредитных организаций) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦14.1 ¦Вклады физических лиц ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦15 ¦Выпущенные долговые обязательства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦16 ¦Обязательства по уплате процентов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦17 ¦Прочие обязательства ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦18 ¦Резервы на возможные потери по условным¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам кредитного характера, прочим¦ ¦ ¦
¦ ¦возможным потерям и по операциям с резидентами¦ ¦ ¦
¦ ¦офшорных зон ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦19 ¦Всего обязательств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦III ¦ ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦20 ¦Средства акционеров (участников) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦20.1 ¦Зарегистрированные обыкновенные акции и доли ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦20.2 ¦Зарегистрированные привилегированные акции ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦20.3 ¦Незарегистрированный уставный капитал¦ ¦ ¦
¦ ¦неакционерных кредитных организаций ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦21 ¦Собственные акции, выкупленные у акционеров ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦22 ¦Эмиссионный доход ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦23 ¦Переоценка основных средств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦24 ¦Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты,¦ ¦ ¦
¦ ¦влияющие на собственные средства (капитал) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦25 ¦Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в¦ ¦ ¦
¦ ¦распоряжении кредитной организации (непогашенные¦ ¦ ¦
¦ ¦убытки прошлых лет) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦26 ¦Прибыль (убыток) за отчетный период ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦27 ¦Всего источников собственных средств ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦28 ¦Всего пассивов ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ IV ¦ ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦29 ¦Безотзывные обязательства кредитной организации ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦30 ¦Гарантии, выданные кредитной организацией ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ V ¦ СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ ¦ АКТИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦1 ¦Касса ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦2 ¦Ценные бумаги в управлении ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦3 ¦Драгоценные металлы ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦4 ¦Кредиты предоставленные ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦5 ¦Средства, использованные на другие цели ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦6 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦7 ¦Уплаченный накопленный процентный (купонный)¦ ¦ ¦
¦ ¦доход по процентным (купонным) долговым¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦8 ¦Текущие счета ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦9 ¦Расходы по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦10 ¦Убыток по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦ ¦ ПАССИВНЫЕ СЧЕТА ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦11 ¦Капитал в управлении ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦12 ¦Расчеты по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦13 ¦Полученный накопленный процентный (купонный)¦ ¦ ¦
¦ ¦доход по процентным (купонным) долговым¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательствам ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦14 ¦Доходы от доверительного управления ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------------+------+---------+
¦15 ¦Прибыль по доверительному управлению ¦ ¦ ¦
L-----+------------------------------------------------+------+----------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме N 0409806
"Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У,
от 26.03.2007 N 1803-У, от 18.06.2007 N 1841-У)
1. Отчетность по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс
(публикуемая форма)" (далее - Отчет) является частью отчетности,
подлежащей опубликованию кредитными организациями (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам). Публикуется и представляется в территориальные
учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1
октября (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих операции по расчетам): не позднее 43 рабочих дней
после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 января (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам): в течение 3 рабочих дней после даты опубликования
годовых отчетов.
2. Отчет составляется на основании отчетности по форме 0409101
"Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной
организации" (по состоянию на 1 января - на основании данных
годового бухгалтерского отчета кредитной организации,
составленного в соответствии с Указанием Банка России от 17
декабря 2004 года N 1530-У "О порядке составления кредитными
организациями годового бухгалтерского отчета", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 21 декабря 2004 года N
6215 ("Вестник Банка России" от 23 декабря 2004 года N 73) (далее
- Указание Банка России N 1530-У) (далее - форма 0409101) в
соответствии с "Разработочной таблицей для составления
Бухгалтерского баланса (публикуемая форма)" (далее - Разработочная
таблица).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
В случае если остатки по каким-либо балансовым счетам формы
0409101 за отчетный период не включены в Отчет ввиду их отсутствия
в Разработочной таблице, то их следует отражать по той статье
Отчета, которая по экономическому содержанию соответствует
операции, отраженной на этом балансовом счете, либо по статьям 10
и 17 в зависимости от характеристики счета (активный или
пассивный).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
При формировании статей Отчета кредитные организации могут
осуществлять реклассификацию отдельных балансовых счетов в иные
статьи Отчета, чем это определено Разработочной таблицей,
используя принцип приоритета экономической сущности осуществленных
операций над их юридической формой.
3. Сведения, приведенные в Отчете и сгруппированные в
соответствии с Разработочной таблицей, должны соответствовать
данным формы 0409101 на соответствующую дату, а по состоянию на 1
января - итоговым данным, отраженным в графе 14 приложения 14
"Сводной ведомости оборотов по отражению событий после отчетной
даты" к Положению Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О
правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации",
зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 20
декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003
года N 5267; 19 февраля 2004 года N 5571; 1 апреля 2004 года N
5703; 11 июня 2004 года N 5840; 17 июня 2004 года N 5851; 28 июня
2004 года N 5878; 24 августа 2004 года N 5992; 30 ноября 2004 года
N 6150; 21 декабря 2004 года N 6214; 20 апреля 2005 года N 6522
("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27
июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65, от 27 февраля
2004 года N 16, от 7 апреля 2004 года N 21, от 16 июня 2004 года N
34, от 18 июня 2004 года N 36, от 30 июня 2004 года N 38, от 8
сентября 2004 года N 53, от 8 декабря 2004 года N 70, от 23
декабря 2004 года N 73, от 31 декабря 2004 года N 74, от 27 апреля
2005 года N 21), в соответствии с требованиями подпункта 1.5.3
пункта 1.5 Указания Банка России N 1530-У.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
В графе 4 Отчета приводятся сопоставимые данные на
соответствующую отчетную дату прошлого года.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Разработочная таблица
для составления бухгалтерского баланса
(публикуемая форма)
------T---------------------------T-----------------------------------------------------------¬
¦Номер¦ Наименование статьи ¦ Номера балансовых счетов в соответствии с Планом ¦
¦ п/п ¦ бухгалтерского баланса ¦ счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и ¦
¦ ¦ (публикуемая форма) ¦ их расшифровок в соответствии с формой 0409110 <1> ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦ I ¦ АКТИВЫ ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦1 ¦Денежные средства ¦202 + 20302 + 20303 + 20305 + 204 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦2 ¦Средства кредитных¦30102 + 30104 + 30106 + 30125 + 30202 + 30204 + 30208 +¦
¦ ¦организаций в Центральном¦30210 + 30215 + 30224 + (304 (кроме 30410)) <2> + 30228 -¦
¦ ¦банке Российской Федерации ¦30410 ¦
¦(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦2.1 ¦Обязательные резервы ¦30202 + 30204 ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦3 ¦Средства в кредитных¦30110 + 30114 + 30118 + 30119 + 30213 - (А30126/3 +¦
¦ ¦организациях ¦А30226/3 + А47425/3) ¦
¦(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦4 ¦Чистые вложения в торговые¦501 (кроме 50111, 50112, 50114) + 506 (кроме 50609, 50610,¦
¦ ¦ценные бумаги ¦50612) + А/4.1 <3> ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦5 ¦Чистая ссудная¦20311 + 20312 + 20315 + 20316 + 20317 + 20318 + 319 + 320¦
¦ ¦задолженность ¦(кроме 32015) + 321 (кроме 32115) + 322 (кроме 32211) +¦
¦ ¦ ¦323 (кроме 32311) + 324 (кроме 32403) + (40111 - 40110) <4>¦
¦ ¦ ¦+ 40308 + 40310 + 441 (кроме 44115) + 442 (кроме 44215) +¦
¦ ¦ ¦443 (кроме 44315) + 444 (кроме 44415) + 445 (кроме 44515) +¦
¦ ¦ ¦446 (кроме 44615) + 447 (кроме 44715) + 448 (кроме 44815) +¦
¦ ¦ ¦449 (кроме 44915) + 450 (кроме 45015) + 451 (кроме 45115) +¦
¦ ¦ ¦452 (кроме 45215) + 453 (кроме 45315) + 454 (кроме 45415) +¦
¦ ¦ ¦455 (кроме 45515) + 456 (кроме 45615) + 457 (кроме 45715) +¦
¦ ¦ ¦458 (кроме 45818) + 460 (кроме 46008) + 461 (кроме 46108) +¦
¦ ¦ ¦462 (кроме 46208) + 463 (кроме 46308) + 464 (кроме 46408) +¦
¦ ¦ ¦465 (кроме 46508) + 466 (кроме 46608) + 467 (кроме 46708) +¦
¦ ¦ ¦468 (кроме 46808) + 469 (кроме 46908) + 470 (кроме 47008) +¦
¦ ¦ ¦471 (кроме 47108) + 472 (кроме 47208) + 473 (кроме 47308) +¦
¦ ¦ ¦47410 + 47701 + 478 (кроме 47804) + 512 (кроме 51208,¦
¦ ¦ ¦51209, 51210) + 513 (кроме 51308, 51309, 51310) + 514¦
¦ ¦ ¦(кроме 51408, 51409, 51410) + 515 (кроме 51508, 51509,¦
¦ ¦ ¦51510) + 516 (кроме 51608, 51609, 51610) + 517 (кроме¦
¦ ¦ ¦51708, 51709, 51710) + 518 (кроме 51808, 51809, 51810) +¦
¦ ¦ ¦519 (кроме 51908, 51909, 51910) + 60315 + А40109/5.1 +¦
¦ ¦ ¦А47402/5.2 + А/5.3 - (32015 + 32211 + 44115 + 44215 + 44315¦
¦ ¦ ¦+ 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 +¦
¦ ¦ ¦45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 46008 + 46108 +¦
¦ ¦ ¦46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 +¦
¦ ¦ ¦46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47702 + 47804 + 51210 +¦
¦ ¦ ¦51310 + 51410 + 51510 + А/5.4) ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦6 ¦Чистые вложения в¦503 (кроме 50312) + А/6.1 <3> - А/6.2 ¦
¦ ¦инвестиционные ценные¦ ¦
¦ ¦бумаги, удерживаемые до¦ ¦
¦ ¦погашения ¦ ¦
+-----+---------------------------+-----------------------------------------------------------+
¦7 ¦Чистые вложения в ценные¦502 (кроме 50213) + 50406 + 50505 + 507 (кроме 50709) + 508¦
¦ ¦бумаги, имеющиеся в наличии¦(кроме 50809) + 601 (кроме 60105) + 602 (кроме 60206)¦
¦ ¦для продажи ¦- А/4.1 <3> - А/6.1 <3> - (60105 + 60206 + А/7) ¦
|
