Страница 4
L-----+-------+-----+------+------+-----+----+----+-----+-----+------+--------+-------+-----+---------+-----------+---------+----------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409118
"Данные о крупных кредитах"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах"
(далее - Отчет) заполняется кредитной организацией по кредитам в
пользу одного клиента (группы связанных заемщиков), превышающим 5
процентов собственных средств (капитала) кредитной организации,
определенных в соответствии с Положением Банка России от 10
февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных
средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N
4269; 17 июля 2006 года N 8091 ("Вестник Банка России" от 20 марта
2003 года N 15; от 26 июля 2006 года N 41) (далее - Положение
Банка России N 215-П) (по наиболее крупным кредитам).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
2. В качестве кредита в Отчете отражается совокупность ссуд,
ссудной и приравненной к ней задолженности, определяемых в
соответствии с нормативным актом Банка России о порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средств,
размещенных на корреспондентских счетах, долговых ценных бумаг,
приобретенных для инвестирования, а также иных требований, которым
присущ кредитный риск, в соответствии с пунктами 2.2 - 2.4,
подпунктом 3.1.1, пунктом 5.1 Положения Банка России от 20 марта
2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством
юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник
Банка России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка
России N 283-П).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. Информация в Отчете отражается в разрезе заемщиков (группы
связанных заемщиков) по убыванию размера крупных кредитов. В
Отчете должна быть приведена информация о кредитах,
предоставленных 20 заемщикам (группам связанных заемщиков). Если
количество заемщиков (групп связанных заемщиков), которым были
предоставлены крупные кредиты, составляет менее 20, то в Отчет
включается информация о других наиболее крупных для данной
кредитной организации кредитах по мере убывания их величин.
4. В графе 1 заемщикам, не входящим в группу связанных, и
группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер X в виде
целого числа (1; 2; ... 20), заемщикам, входящим в состав группы,
присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по
порядку, а X2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
5. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:
юридического лица - резидента (включая кредитные организации,
не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с
наименованием, приведенным в учредительных документах;
кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ
в соответствии со справочником СВИФТ;
физического лица - фамилия, имя, отчество.
По группе связанных заемщиков указываются порядковый номер
группы "Группа X", а также полное наименование участника группы.
Наименование заемщиков группы приводится в порядке убывания
размеров предоставленных им кредитов.
При значительном числе участников группы связанных заемщиков
информация по участникам групп с несущественными объемами
требований может быть объединена и представлена по строке "Прочие"
в составе группы. Одновременно в пояснительных примечаниях к
Отчету должна быть указана информация о количестве заемщиков,
включенных в строку "Прочие", а также максимальные и минимальные
суммы задолженности по ним. При этом по строке "Прочие" в составе
групп заполнению не подлежат графы 3, 4 и 5.
6. В графе 3 по каждому заемщику указывается:
для юридических лиц - резидентов (не кредитных организаций) -
основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
для кредитных организаций - резидентов указывается
регистрационный номер кредитной организации в соответствии с
Книгой государственной регистрации кредитных организаций;
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика
(ИНН);
для нерезидентов (в том числе для кредитных организаций -
нерезидентов, не включенных в справочник СВИФТ) вводится условное
обозначение - НР;
для кредитных организаций, включенных в справочник СВИФТ, -
нерезидентов - код по справочнику СВИФТ;
для группы связанных заемщиков - условное обозначение - ГР.
7. В графе 4 указывается характер отношений заемщика с
кредитной организацией. В случае приведения данных по группе
связанных заемщиков указывается характер отношения с кредитной
организацией каждого заемщика, входящего в группу связанных
заемщиков.
Используются следующие коды:
АБ - акционер (участник), обладающий более 5 процентов акций
(долей);
ДО - дочерняя организация;
ЗО - зависимая организация;
АМ - акционер (участник) материнской или дочерней организации;
АК - акционер (участник) зависимой организации;
СД - члены Совета директоров, члены Правления, члены
Кредитного комитета кредитной организации, руководители дочерних и
материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на
решение о выдаче кредита;
СЛ - служащий кредитной организации;
ПИ - прочие инсайдеры;
ГВЗ - группа взаимосвязанных заемщиков;
ПР - прочие.
8. В графе 5 указывается форма собственности заемщика с
использованием следующих кодов:
1 - Минфин России;
2 - Финансовые органы субъектов Российской Федерации и
местного самоуправления;
3 - Государственные внебюджетные фонды;
4 - Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и
органов местного самоуправления;
5 - Финансовые организации, находящиеся в федеральной
собственности;
6 - Коммерческие организации, находящиеся в федеральной
собственности;
7 - Некоммерческие организации, находящиеся в федеральной
собственности;
8 - Финансовые организации, находящиеся в государственной
(кроме федеральной) собственности;
9 - Коммерческие организации, находящиеся в государственной
(кроме федеральной) собственности;
10 - Некоммерческие организации, находящиеся в государственной
(кроме федеральной) собственности;
11 - Негосударственные финансовые организации;
12 - Негосударственные коммерческие организации;
13 - Негосударственные некоммерческие организации;
14 - Юридические лица - нерезиденты;
15 - Индивидуальные предприниматели;
16 - Физические лица - нерезиденты;
17 - Физические лица - резиденты.
9. В графе 6 отражаются крупные кредиты на конец отчетного
периода по балансовой стоимости.
10. В графе 12 указывается процентное соотношение крупного
кредита и величины собственных средств (капитала) кредитной
организации в соответствии с Положением Банка России N 215-П.
11. В графе 13 отражается резерв на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированный
в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также
резерв на возможные потери по иным требованиям, которым присущ
кредитный риск, сформированный в соответствии с Положением Банка
России N 283-П.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
12. В графе 14 указывается совокупная сумма кредитных
требований кредитной организации к заемщику (группе связанных
заемщиков) (КРЗ) и по графам 15, 16, 17 - отдельные ее
составляющие, определяемые в соответствии с требованиями
нормативного акта Банка России об обязательных нормативах банков.
13. В графе 18 по каждому заемщику (группе связанных
заемщиков) указывается процентное соотношение величины кредитного
риска заемщика (группы связанных заемщиков) (графа 14 Отчета) и
величины собственных средств (капитала) кредитной организации в
соответствии с Положением Банка России N 215-П.
14. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации,
осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е
число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в
территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений и небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
15. Вместе с Отчетом по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным месяцем, кредитные организации представляют
также Отчет на внутримесячные даты, который составляется только в
отношении тех заемщиков (группы связанных заемщиков) (графа 2
Отчета), по которым нарушен норматив максимального размера риска
на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6),
рассчитанный в соответствии с Инструкцией Банка России от 16
января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков",
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6
февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта
2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N
6926; 25 апреля 2006 года N 7740 ("Вестник Банка России" от 11
февраля 2004 года N 11; от 8 сентября 2004 года N 53; от 13 апреля
2005 года N 19; от 10 августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005
года N 46; от 4 мая 2006 года N 26).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Информация по заемщикам (группе связанных заемщиков) в объеме,
предусмотренном пунктом 4 настоящего Порядка, представляется
кредитными организациями на внутримесячные даты только по
требованию территориального учреждения Банка России.
В случае если Отчет представляется на внутримесячные даты, то
заполнению подлежат графы 1 - 3 и 18 Отчета.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ
ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ
по состоянию на "__" _______ ____ г.
Наименование кредитной организации ________________
Почтовый адрес ____________________________________
Код формы 0409125
Месячная/Квартальная
тыс. руб.
--------------------T--------------------------------------------------------------¬
¦ Наименование ¦ Суммы по срокам, оставшимся до погашения (востребования) ¦
¦ показателя +-------T----T-----T-----T-----T-----T------T------T----T------+
¦ ¦до вос-¦до 5¦до 10¦до 20¦до 30¦до 90¦до 180¦до 270¦до 1¦свыше ¦
¦ ¦требо- ¦дней¦дней ¦дней ¦дней ¦дней ¦ дней ¦ дней ¦года¦1 года¦
¦ ¦вания и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦на 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦АКТИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. Денежные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦2. Вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦торговые ценные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦бумаги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦3. Ссудная и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦приравненная к ней¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦4. Ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеющиеся в наличии¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦для продажи ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦5. Вложения в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦инвестиционные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ценные бумаги,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦удерживаемые до¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦погашения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦6. Прочие активы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦7. ИТОГО ЛИКВИДНЫХ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦АКТИВОВ (ст. 1 + 2¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦ПАССИВЫ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. Средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организаций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦9. Средства¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентов, из них: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦9.1. вклады¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦10. Выпущенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦долговые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦11. Прочие¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦12. ИТОГО¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ОБЯЗАТЕЛЬСТВ (ст. 8¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦+ 9 + 10 + 11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦13. Внебалансовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательства и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦гарантии, выданные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦ПОКАЗАТЕЛИ ¦ ¦
¦ЛИКВИДНОСТИ ¦ ¦
+-------------------+-------T----T-----T-----T-----T-----T------T------T----T------+
¦14. Избыток¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(дефицит) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности (ст. 7¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- (ст. 12 + 13)) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+------+
¦15. Коэффициент¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦избытка (дефицита)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ликвидности (ст. 14¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦/ ст. 12) х 100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L-------------------+-------+----+-----+-----+-----+-----+------+------+----+-------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409125
"Сведения об активах и пассивах по срокам
востребования и погашения"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах
по срокам востребования и погашения" составляется в целом по
кредитной организации (включая небанковские кредитные организации,
осуществляющие операции по расчетам) по состоянию на 1-е число
месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной
организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - по
состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом),
представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений и небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
2. В графах 2 - 11 суммы активов и обязательств по срокам,
оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим
итогом, т.е. в графе 3 указываются суммы активов (обязательств) со
сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день"
(графа 2) и "до 5 дней" и т.д.
При оценке сроков востребования (погашения) активов
(обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков
востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в
графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков
востребования (погашения).
Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также
обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами
включаются в графу 2.
3. В состав ликвидных активов (строки 1 - 6) включаются
активы, отнесенные к I категории качества в соответствии с
нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 20
марта 2006 года N 283-П "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным
Министерством юстиции Российской Федерации 25 апреля 2006 года N
7741 ("Вестник Банка России" от 4 мая 2006 года N 26). При этом
стоимость активов и обязательств увеличивается на размер
наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов),
подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном
периоде.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
4. По строке 2 подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к
категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта
Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера
рыночных рисков. При этом ценные бумаги, включенные в торговый
портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2.
5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом)
отражаются исходя из следующего:
операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей -
первая часть сделки - в активах по строке 2, вторая часть
(поставка денежных средств) - в обязательствах по строке 11 в
графе по сроку согласно договору;
операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая
часть сделки - в обязательствах по строке 11 в графе по сроку
согласно договору, вторая часть - в требованиях по строке 6.
Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке
(продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.
6. По строке 13 отражаются суммы банковских гарантий и
поручительств, выданных кредитной организацией, а также
обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их
исполнения.
7. По строке 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности,
рассчитанный как разность итогов по строке 7 и итоговой суммы
строк 12 и 13 по соответствующим графам.
Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со
знаком "минус".
8. По строке 15 приводится процентное соотношение избытка
(дефицита) ликвидности (строка 14) и общей суммы обязательств
(строка 12).
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ
ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ
за ______________ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) ______________
Почтовый адрес _______________________________________________
Код формы 0409128
Месячная
тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
в российских рублях, предоставленным кредитной организацией
----------------------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, предоставленные ¦
¦предоставлены кредиты+-------------------T-------------------T-------------------+
¦ ¦ физическим лицам ¦нефинансовым орга- ¦кредитным организа-¦
¦ ¦ ¦низациям ¦циям ¦
¦ +-------T-----T-----+-------T-----T-----+-------T-----T-----+
¦ ¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦
¦ ¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦
¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦
¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.1. До востребования¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.4. От 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦3. От 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦5. От 1 года до 3 лет¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+------
Раздел 2. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
в долларах США, предоставленным кредитной организацией
----------------------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, предоставленные ¦
¦предоставлены кредиты+-------------------T-------------------T-------------------+
¦ ¦ физическим лицам ¦нефинансовым орга- ¦кредитным организа-¦
¦ ¦ ¦низациям ¦циям ¦
¦ +-------T-----T-----+-------T-----T-----+-------T-----T-----+
¦ ¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦
¦ ¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦
¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦
¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.1. До востребования¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.4. От 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦3. От 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦5. От 1 года до 3 лет¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+------
Раздел 3. Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам
в евро, предоставленным кредитной организацией
----------------------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, предоставленные ¦
¦предоставлены кредиты+-------------------T-------------------T-------------------+
¦ ¦ физическим лицам ¦нефинансовым орга- ¦кредитным организа-¦
¦ ¦ ¦низациям ¦циям ¦
¦ +-------T-----T-----+-------T-----T-----+-------T-----T-----+
¦ ¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦
¦ ¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦
¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦
¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.1. До востребования¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.4. От 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦3. От 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦4. От 181 дня до 1¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦5. От 1 года до 3 лет¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦6. Свыше 3 лет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦Итого: (стр. 1 + 2 +¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦ X ¦ X ¦ ¦
¦3 + 4 + 5 + 6) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+------
Руководитель (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" ________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409128
"Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам,
предоставленным кредитной организацией"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
1. Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных
процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной
организацией" (далее - Отчет) представляется головными офисами и
филиалами кредитных организаций (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам) (далее -
кредитные организации) в территориальные учреждения Банка России
по месту их нахождения.
2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка
России:
кредитными организациями (за исключением крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений (территориальными банками и филиалами) - не позднее
5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
Подразделения крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений представляют Отчеты в территориальные учреждения
Банка России в следующем порядке:
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
головной офис и территориальные банки крупных кредитных
организаций с широкой сетью подразделений представляют сводный
отчет по головному офису (территориальному банку) кредитной
организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории
субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка
России по месту нахождения;
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
на территории субъекта Российской Федерации, где отсутствует
головной офис (территориальный банк) крупной кредитной организации
с широкой сетью подразделений, Отчеты в территориальные учреждения
Банка России по месту нахождения представляют либо непосредственно
филиалы крупной кредитной организации с широкой сетью
подразделений, либо те филиалы, на которые головным офисом
(территориальным банком) кредитной организации возложены функции
по сбору и представлению сводной по филиалам отчетности по этой
территории.
(абзац введен Указанием ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
3. При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в
российских рублях, долларах США и евро. Объем операций в
иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу
иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком
России на отчетную дату.
4. При составлении Отчета учитываются данные по кредитам,
предоставленным за отчетный месяц нефинансовым организациям,
кредитным организациям, а также физическим лицам, включая средства
отчитывающейся кредитной организации, размещенные на депозитных
счетах в других кредитных организациях.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные физическим
лицам" (графы 2 - 4) используются данные по кредитным операциям с
физическими лицами - резидентами и нерезидентами (за исключением
индивидуальных предпринимателей). В Отчете под суммой, указываемой
в графе 4, понимается объем кредитов, предоставленных за
соответствующий месяц, отраженных по дебету балансовых счетов N
45502 - 45508, 45701 - 45707, за исключением средств, которые не
учитываются в Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные
нефинансовым организациям" (графы 5 - 7) используются данные по
кредитным операциям с коммерческими организациями всех форм
собственности и юридическими лицами - нерезидентами (за
исключением кредитных организаций - нерезидентов). В Отчете под
суммой, указываемой в графе 7, понимается объем кредитов,
предоставленных за соответствующий месяц, отраженных по дебету
балансовых счетов N 44603 - 44609, 44903 - 44909, 45203 - 45209,
45601 - 45607, за исключением средств, которые не учитываются в
Отчете.
Для расчета показателей "Средства, предоставленные кредитным
организациям" (графы 8 - 10) используются данные по операциям
размещения средств в кредитных организациях - резидентах и
нерезидентах. В Отчете под суммой, указываемой в графе 10,
понимается объем кредитов и размещенных средств (в том числе
депозитов) за соответствующий месяц, отраженных по дебету
балансовых счетов N 32002 - 32010, 32102 - 32110, 32201 - 32209,
32301 - 32309, за исключением средств, которые не учитываются в
Отчете.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
При составлении Отчета не учитываются:
беспроцентные операции по размещению средств;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
депозиты и иные размещенные средства в Банке России
(балансовый счет N 319);
операции по приобретению кредитной организацией ценных бумаг;
операции по предоставлению клиентам кредитов при недостатке
средств на расчетном (текущем, корреспондентском) счете
("овердрафт");
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
операции по предоставлению кредитов по банковским картам;
операции по предоставлению кредитов индивидуальным
предпринимателям;
операции по перечислению средств на корреспондентские счета
кредитной организации, открытые в других кредитных организациях.
Процентная ставка и объем по пролонгированным кредитным
договорам учитываются как ставка и объем вновь выданного кредита в
месяце, когда осуществлена пролонгация. В качестве срока операции
при пролонгировании указывается срок, на который пролонгируется
договор.
Предоставление кредитными организациями в отчетном месяце
очередного транша в рамках генерального (рамочного) соглашения
(договора) об открытии кредитной линии понимается как выдача
нового кредита. Срок предоставления указанного кредита (в целях
группировки по срокам и определения средневзвешенного срока)
определяется непосредственно в соответствии с договором на
предоставление (размещение) средств, заключаемым в рамках
генерального (рамочного) соглашения (договора), а при отсутствии
таких данных - в соответствии с условиями генерального (рамочного)
соглашения (договора) об открытии кредитной линии, то есть срок
договора о кредитной линии за вычетом срока, прошедшего со дня
подписания договора.
В строке 1.1 отражаются сведения по кредитам, срок
предоставления по которым определяется в форме "до востребования"
или "до наступления условия (события)".
Все кредиты группируются по срочности исходя из срока кредита,
указанного в договоре (или в последнем дополнительном соглашении к
данному договору).
5. В графах 2, 5 и 8 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенная процентная ставка в годовом исчислении,
рассчитанная исходя из годовых процентных ставок, установленных в
кредитных договорах, и условий привлечения вкладов.
Средневзвешенная процентная ставка по кредитам рассчитывается
по формуле:
Pav = (V1 x P1 + V2 x P2 + ... + Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... +
Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита по договору
(дополнительному соглашению) по n-й сделке;
P1, P2, ..., Pn - номинальная процентная ставка по n-й сделке,
установленная в договоре.
Объем кредита исчисляется в тысячах рублей. Показатели
процентных ставок отражаются в Отчете с тремя десятичными знаками
после запятой.
В графах 3, 6 и 9 разделов 1, 2 и 3 Отчета указывается
средневзвешенный срок операций, отнесенных к данной группе
срочности. Средневзвешенный срок для каждой группы срочности
рассчитывается по формуле:
T = (V1 x T1 + V2 x T2 + ... + Vn x Tn) : (V1 + V2 + ... + Vn),
где V1, V2, ..., Vn - объем кредита по договору
(дополнительному соглашению) по n-й сделке;
T1, T2, ..., Tn - срок по кредитному договору, дополнительному
соглашению к кредитному договору, заключенному в пределах
отчетного периода по n-й сделке.
Сроки исчисляются в календарных днях.
Для кредитов "до востребования" средневзвешенный срок не
рассчитывается.
В расчет средневзвешенных сроков включаются первый и последний
обозначенные сроки, т.е.: 2 - 7 дней (включительно), от 31 до 180
дней (включительно) и так далее.
При расчете средневзвешенного срока по кредитам,
предоставленным до 30 дней, не включаются объемы кредитов "до
востребования".
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ
ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ
ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ, ВКЛАДАМ И КРЕДИТАМ
за _______________ г.
Наименование кредитной организации (ее филиала) _______________
Почтовый адрес ________________________________________________
Код формы 0409129
Месячная
тыс. руб.
Раздел 1. Данные о средневзвешенных процентных ставках по
привлеченным кредитной организацией депозитам, вкладам и кредитам
в российских рублях
----------------------T-----------------------------------------------------------¬
¦ Сроки, на которые ¦ Средства, привлеченные кредитной организацией ¦
¦ привлечены вклады, +-------------------T-------------------T-------------------+
¦ депозиты и кредиты ¦ вклады и депозиты ¦ вклады и депозиты ¦привлеченные креди-¦
¦ ¦ физических лиц ¦ нефинансовых ¦ты и депозиты кре- ¦
¦ ¦ ¦ организаций ¦дитных организаций ¦
¦ +-------T-----T-----+-------T-----T-----+-------T-----T-----+
¦ ¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦ставка,¦сред-¦общая¦
¦ ¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦процент¦ний ¦сумма¦
¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦годовых¦срок,¦ ¦
¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦ ¦дней ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1. До 30 дней, в¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦т.ч.: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.1. До востребования¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦ ¦ X ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.2. На 1 день ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.3. От 2 до 7 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦1.4. От 8 до 30 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦2. От 31 до 90 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------------------+-------+-----+-----+-------+-----+-----+-------+-----+-----+
¦3. От 91 до 180 дней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
|
