Страница 7
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦6. Активы, переданные в¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
¦доверительное управление ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦из них: I - 0% ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦7. Условные обязательства¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
¦кредитного характера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦из них: I - 0% ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦8. Срочные сделки ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦из них: I - 0% ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦9. Прочие потери ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦из них: I - 0% ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦10. Иные финансовые¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
¦инструменты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦из них: I - 0% ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ x ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ II - 1 - 20% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ III - 21 - 50% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ IV - 51 - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
+-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+---------+
¦ V - 100% ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ ¦
L-----------------------------+---------------+------------+------------+------------+----------
Раздел 2
------------------------------T-------------------T----------------T-----------------¬
¦ Элементы расчетной базы ¦Объем однородных ¦Количество порт-¦Сформированный ¦
¦ резерва на возможные потери ¦требований ¦фелей однородных¦резерв на возмож-¦
¦ ¦(условных обяза- ¦требований (ус- ¦ные потери по ¦
¦ ¦тельств кредитного ¦ловных обяза- ¦портфелям одно- ¦
¦ ¦характера), обособ-¦тельств кредит- ¦родных требований¦
¦ ¦ленных в портфели, ¦ного характера),¦(условных обяза- ¦
¦ ¦тыс. руб. ¦единиц ¦тельств кредитно-¦
¦ ¦ ¦ ¦го характера), ¦
¦ ¦ ¦ ¦тыс. руб. ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1. Портфель однородных¦ ¦ ¦ ¦
¦требований (всего), в том¦ ¦ ¦ ¦
¦числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1.1. Портфель однородных¦ ¦ ¦ ¦
¦требований по расчетам¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитных организаций -¦ ¦ ¦ ¦
¦доверителей по брокерским¦ ¦ ¦ ¦
¦операциям (балансовый счет N¦ ¦ ¦ ¦
¦30602) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ x ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1.2. Портфель однородных¦ ¦ ¦ ¦
¦требований по прочим¦ ¦ ¦ ¦
¦операциям (балансовый счет N¦ ¦ ¦ ¦
¦47423) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ x ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1.3. Портфель однородных¦ ¦ ¦ ¦
¦требований по расчетам с¦ ¦ ¦ ¦
¦поставщиками, подрядчиками и¦ ¦ ¦ ¦
¦покупателями ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ x ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1.4. Портфель однородных¦ ¦ ¦ ¦
¦требований по расчетам с¦ ¦ ¦ ¦
¦прочими дебиторами¦ ¦ ¦ ¦
¦(балансовый счет N 60323) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ x ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦1.5. Портфель по иным¦ ¦ ¦ ¦
¦однородным требованиям¦ ¦ ¦ ¦
¦(всего), в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ 1.5.1. Портфель (указывается¦ ¦ ¦ ¦
¦ наименование портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ x ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦2. Портфель условных¦ ¦ ¦ ¦
¦обязательств кредитного¦ ¦ ¦ ¦
¦характера (всего), в том¦ ¦ ¦ ¦
¦числе: ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ 2.1. Портфель (указывается¦ ¦ ¦ x ¦
¦ наименование портфеля) ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной¦ ¦ ¦ ¦
¦ резерва, равной 0% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 0 до 20% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 20 до 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ Портфель с величиной резерва¦ ¦ ¦ ¦
¦ свыше 50% ¦ ¦ ¦ ¦
+-----------------------------+-------------------+----------------+-----------------+
¦ ... ¦ ¦ ¦ ¦
L-----------------------------+-------------------+----------------+------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409155
"Сведения о резервах на возможные потери"
1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о резервах на
возможные потери" (далее - Отчет) содержит сведения о балансовых
активах (не относящихся к ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности), условных обязательствах кредитного характера,
срочных сделках и прочих операциях, несущих риск потерь, а также
величине расчетного и фактически сформированного резерва на
возможные потери.
2. Раздел 1.
По графе 2 отражаются элементы расчетной базы резерва на
возможные потери, классифицированные в одну из пяти категорий
качества с точки зрения вероятности потерь.
В графах 3 и 5 отражаются соответственно величины расчетного и
скорректированного на сумму обеспечения резервов на возможные
потери.
В графе 4 отражается размер обеспечения, принимаемого в расчет
величины резерва на возможные потери и соответствующего
требованиям главы 6 Положения Банка России от 26 марта 2004 года N
254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности", зарегистрированного Министерством юстиции
Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774 ("Вестник Банка
России" от 7 мая 2004 года N 28), с учетом его корректировки на
коэффициент (индекс) категории качества обеспечения.
В графе 6 отражается величина фактически сформированного
резерва на возможные потери.
По строке 10 отражаются иные финансовые инструменты, которые
кредитная организация включила в состав расчетный базы
самостоятельно.
В разделе не отражаются элементы расчетной базы резерва на
возможные потери, обособленные в портфели однородных требований
(условных обязательств кредитного характера).
3. Раздел 2.
В графе 2 отражается объем однородных требований (условных
обязательств кредитного характера), обособленных в портфели.
В графе 3 отражается суммарное количество портфелей (единиц)
однородных требований (условных обязательств кредитного
характера).
В графе 4 отражается величина фактически сформированного
резерва на возможные потери по портфелям однородных требований
(условных обязательств кредитного характера).
По строке 1.5 отражаются данные о портфелях по иным однородным
требованиям с разбивкой по видам портфелей и указанием их
наименований.
По строке 2 отражаются данные о портфелях условных
обязательств кредитного характера с разбивкой по видам портфелей и
указанием их наименований.
4. Отчет составляется в целом по кредитной организации:
кредитными организациями (включая небанковские кредитные
организации, осуществляющие операции по расчетам) (за исключением
небанковских кредитных организаций, осуществляющих
депозитно-кредитные операции) - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - по состоянию на 1-е число месяца,
следующего за отчетным кварталом.
Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений и небанковских кредитных организаций,
осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го
рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты;
небанковскими кредитными организациями, осуществляющими
депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня
месяца, следующего за отчетным кварталом.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на "__" _________ ____ г.
Наименование кредитной организации _________________
Почтовый адрес _____________________________________
Код формы 0409156
Месячная
тыс. руб.
------T--------T-----T-----T-------------------------------------------------------------------¬
¦Номер¦Наимено-¦Номер¦Код ¦ Вложения кредитной организации в акции (доли): ¦
¦ п/п ¦вание ¦(код)¦стра-+--------T----------------------------------------------------------+
¦ ¦юриди- ¦юри- ¦ны ¦общая ¦ в том числе ¦
¦ ¦ческого ¦ди- ¦на- ¦сумма +------------------------------------T---------------------+
¦ ¦лица, ¦чес- ¦хож- ¦акций ¦ приобретенные для инвестирования ¦отчужденные кредитной¦
¦ ¦акции ¦кого ¦дения¦(долей),+------T-------T------T------T-------+организацией акции с ¦
¦ ¦(доли) ¦лица ¦юри- ¦приоб- ¦балан-¦в про- ¦в про-¦кате- ¦резерв ¦одновременным приня- ¦
¦ ¦которого¦ ¦ди- ¦ретен- ¦совая ¦центах ¦центах¦гория ¦на ¦тием обязательства по¦
¦ ¦приобре-¦ ¦чес- ¦ных ¦стои- ¦к ка- ¦к ка- ¦качес-¦возмож-¦их обратному приобре-¦
¦ ¦тены ¦ ¦кого ¦кредит- ¦мость ¦питалу ¦питалу¦тва ¦ные по-¦тению, а также отчуж-¦
¦ ¦кредит- ¦ ¦лица ¦ной ор- ¦инвес-¦(чистым¦орга- ¦ ¦тери ¦денные с одновремен- ¦
¦ ¦ной ¦ ¦ ¦ганиза- ¦тиций ¦акти- ¦низа- ¦ ¦ ¦ным предоставлением ¦
¦ ¦органи- ¦ ¦ ¦цией ¦ ¦вам) ¦ции- ¦ ¦ ¦приобретателю права ¦
¦ ¦зацией ¦ ¦ ¦ ¦ ¦органи-¦инвес-¦ ¦ ¦отсрочки платежа ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦зации- ¦тора ¦ ¦ +------T------T-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитен-¦ ¦ ¦ ¦балан-¦кате- ¦расчет-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦та ¦ ¦ ¦ ¦совая ¦гория ¦ный ре-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стои- ¦ка- ¦зерв на¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мость ¦чества¦возмож-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвес-¦ ¦ные по-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦тиций ¦ ¦тери ¦
+-----+--------+-----+-----+--------+------+-------+------+------+-------+------+------+-------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦
+-----+--------+-----+-----+--------+------+-------+------+------+-------+------+------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+-----+-----+--------+------+-------+------+------+-------+------+------+-------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+--------+-----+-----+--------+------+-------+------+------+-------+------+------+-------+
¦ИТОГО: ¦ x ¦ ¦ ¦ x ¦ x ¦ x ¦ ¦ ¦ x ¦ ¦
L--------------------+-----+--------+------+-------+------+------+-------+------+------+--------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409156
"Сведения об инвестициях кредитной организации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
1. В отчетность по форме 0409156 "Сведения об инвестициях
кредитной организации" (далее - Отчет) включаются сведения об
инвестициях банков в акции (доли) других юридических лиц.
В отчет включаются 10 наиболее крупных (по отношению к одному
юридическому лицу) инвестиций банка (в порядке убывания их
величин).
2. В графе 2 указывается наименование юридического лица:
резидента (включая кредитные организации, не являющиеся
участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием,
приведенным в учредительных документах;
кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций;
кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ
в соответствии со справочником СВИФТ;
по другим юридическим лицам - нерезидентам - наименование
(прописными латинскими буквами).
3. В графе 3 Отчета указывается для юридического лица:
резидента - основной государственный регистрационный номер
(ОГРН);
кредитной организации - резидента - регистрационный номер
кредитной организации в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций;
кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ
- код по справочнику СВИФТ;
по другим юридическим лицам - нерезидентам (включая кредитные
организации) - код НР.
4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения
нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран
мира (ОКСМ).
5. В графе 5 указывается общая сумма инвестиций кредитной
организации в акции (доли) других юридических лиц.
6. В графе 7 для определения процентного соотношения
инвестиций и капитала (чистых активов) используется величина
капитала (чистых активов) организации-эмитента, определенная
последней в соответствии с требованиями законодательства и
нормативных актов органа, осуществляющего надзор за данной
организацией-эмитентом.
7. В графах 9 - 10 указываются категория качества и резерв на
возможные потери по вложениям кредитной организации в акции
(доли), приобретенные для инвестирования, определенные в
соответствии с Положением Банка России от 20 марта 2006 года N
283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 25 апреля 2006 года N 7741 ("Вестник Банка
России" от 4 мая 2006 года N 26) (далее - Положение Банка России N
283-П), а также сформированный кредитной организацией резерв под
указанные активы, в случае если их формирование предусмотрено
внутренними документами кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
8. В графе 11 отражается балансовая стоимость отчужденных
кредитной организацией и исключаемых в соответствии с Положением
Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике
определения собственных средств (капитала) кредитных организаций",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17
марта 2003 года N 4269; 17 июля 2006 года N 8091 ("Вестник Банка
России" от 20 марта 2003 года N 15; от 26 июля 2006 года N 41), из
расчета собственных средств (капитала) акций с одновременным
принятием обязательства по их обратному приобретению, а также
отчужденных кредитной организацией акций (долей) с одновременным
предоставлением приобретателю права отсрочки платежа,
удовлетворяющих требованию пункта 1 настоящего Порядка и из числа
отраженных по графе 6, по состоянию на дату отчуждения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
9. В графах 12 и 13 указываются соответственно определенные в
соответствии с Положением Банка России N 283-П категория качества
и расчетный резерв на возможные потери по акциям, отраженным в
графе 11.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 24.11.2006 N 1747-У)
10. Отчет составляется в целом по кредитной организации по
состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и
представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее
5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением
крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не
позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 18-го рабочего дня месяца, следующего
за отчетным.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
СВЕДЕНИЯ
О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
по состоянию на ____ г.
Наименование кредитной организации _____________________
Почтовый адрес _________________________________________
Код формы 0409157
Месячная
тыс. руб.
------T-------T-----T------------T-------------T-----------------¬
¦Номер¦Наиме- ¦ОГРН ¦Сумма обяза-¦Удельный вес ¦Процентное соот- ¦
¦ п/п ¦нование¦(ИНН)¦тельств кре-¦в общей сумме¦ношение обяза- ¦
¦ ¦крупно-¦ ¦дитной орга-¦обязательств,¦тельств кредитной¦
¦ ¦го кре-¦ ¦низации по ¦ процент ¦организации перед¦
¦ ¦дитора ¦ ¦данному кре-¦ ¦одним или группой¦
¦ ¦(вклад-¦ ¦дитору ¦ ¦связанных между ¦
¦ ¦чика) ¦ ¦(вкладчику),¦ ¦собой кредиторов ¦
¦ ¦ ¦ ¦связанным ¦ ¦(вкладчиков) и ¦
¦ ¦ ¦ ¦между собой ¦ ¦собственных ¦
¦ ¦ ¦ ¦кредиторам ¦ ¦средств кредитной¦
¦ ¦ ¦ ¦(вкладчикам)¦ ¦организации ¦
+-----+-------+-----+------------+-------------+-----------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦
+-----+-------+-----+------------+-------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-----+------------+-------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-----+-------+-----+------------+-------------+-----------------+
¦Справочно: ¦ ¦ x ¦
¦Общая сумма обязательств кредит-¦ ¦ ¦
¦ной организации ¦ ¦ ¦
L--------------------------------+-------------+------------------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409157
"Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках)
кредитной организации"
1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных
кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет)
кредитной организацией указываются данные по кредиторам
(вкладчикам), группам связанных кредиторов (вкладчиков),
совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми
составляет 10 и более процентов совокупной величины всех
обязательств кредитной организации.
Если у кредитной организации количество кредиторов
(вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная
сумма обязательств кредитной организации перед которыми составляет
10 и более процентов совокупной величины всех обязательств
кредитной организации, составляет менее 10 кредиторов (вкладчиков)
либо отсутствуют кредиторы (вкладчики), отвечающие указанным
условиям, то в Отчет включается информация о других наиболее
крупных для данной кредитной организации обязательствах перед
кредиторами (вкладчиками), группами связанных кредиторов
(вкладчиков) по мере убывания их величин в количестве до 10.
В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады
(депозиты) клиентов - некредитных организаций (включая физических
лиц), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных
организаций и физических лиц в рублях, иностранной валюте и
драгоценных металлах.
Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично
подходам, используемым для определения связанных заемщиков, а
также групп заемщиков в соответствии с Инструкцией Банка России от
16 января 2004 года N 110-И "Об обязательных нормативах банков",
зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 6
февраля 2004 года N 5529; 27 августа 2004 года N 5997; 14 марта
2005 года N 6391; 28 июля 2005 года N 6833; 19 августа 2005 года N
6926 ("Вестник Банка России" от 11 февраля 2004 года N 11; от 8
сентября 2004 года N 53; от 13 апреля 2005 года N 19; от 10
августа 2005 года N 40; от 31 августа 2005 года N 46).
2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов
(вкладчиков), групп связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию
размера обязательств.
В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу
связанных, и группам связанных кредиторов (вкладчиков)
присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2; ...),
кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается
номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а X2 -
номер кредитора (вкладчика) в группе (1.1; 1.2; 1.3; ...).
При значительном числе участников группы связанных кредиторов
(вкладчиков) информация по участникам групп с несущественными
объемами обязательств может быть объединена и представлена по
строке "Прочие" в составе группы. Одновременно в пояснительных
примечаниях к Отчету должна быть указана информация о количестве
кредиторов (вкладчиков), включенных в строку "Прочие", а также
максимальные и минимальные суммы задолженности по ним. При этом по
строке "Прочие" в составе групп заполнению не подлежит графа 3.
3. В графе 2 указывается:
по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу -
его полное наименование;
по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа
(1; 2; ...) (например, вкладчик N 1);
по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - номер в виде -
X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а X2 - номер заемщика в
группе (1.1; 1.2; 1.3; ...) в порядке убывания размеров
обязательств.
4. В графе 3 по каждому кредитору (вкладчику) указывается:
для юридических лиц - основной государственный регистрационный
номер (ОГРН);
для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика
(ИНН);
для нерезидентов - НР.
5. Графа 5 рассчитывается как процентное соотношение
обязательств кредитной организации перед одним или группой
связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и
общей суммы обязательств кредитной организации.
6. В графе 6 указывается процентное соотношение обязательств
кредитной организации перед одним или группой связанных между
собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине
собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанных
в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N
215-П "О методике определения собственных средств (капитала)
кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции
Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка
России" от 20 марта 2003 года N 15).
7. Отчет составляется в целом по кредитной организации
(включая небанковские кредитные организации, осуществляющие
операции по расчетам) по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка
России:
кредитными организациями, не имеющими филиалов (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за
отчетным;
кредитными организациями, имеющими филиалы (включая
небанковские кредитные организации, осуществляющие операции по
расчетам) (за исключением крупных кредитных организаций с широкой
сетью подразделений), - не позднее 8-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - не позднее 20-го рабочего дня после отчетной даты.
Банковская отчетность
---------------T-----------------------------------¬
¦Код территории¦Код кредитной организации (филиала)¦
¦ по ОКАТО +-------T--------T-------T----------+
¦ ¦по ОКПО¦основной¦регист-¦ БИК ¦
¦ ¦ ¦государ-¦рацион-¦ ¦
¦ ¦ ¦ственный¦ный но-¦ ¦
¦ ¦ ¦регист- ¦мер ¦ ¦
¦ ¦ ¦рацион- ¦(/по- ¦ ¦
¦ ¦ ¦ный но- ¦рядко- ¦ ¦
¦ ¦ ¦мер ¦вый но-¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦мер) ¦ ¦
+--------------+-------+--------+-------+----------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------+-------+--------+-------+-----------
ИНФОРМАЦИЯ О СОБЛЮДЕНИИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИМИ ЭМИССИЮ ОБЛИГАЦИЙ С ИПОТЕЧНЫМ ПОКРЫТИЕМ,
ТРЕБОВАНИЙ К ИПОТЕЧНОМУ ПОКРЫТИЮ ОБЛИГАЦИЙ
по состоянию на "__" _________ ____ г.
Наименование кредитной организации ___________________
Почтовый адрес _______________________________________
Код формы 0409159
Месячная
в процентах
------T------------------------------------------T-------------T---------¬
¦Номер¦ Наименование требования ¦Требование, ¦Фактичес-¦
¦ п/п ¦ ¦установленное¦кое зна- ¦
¦ ¦ ¦Федеральным ¦чение со-¦
¦ ¦ ¦законом "Об ¦отношения¦
¦ ¦ ¦ипотечных ¦ ¦
¦ ¦ ¦ценных бума- ¦ ¦
¦ ¦ ¦гах" ¦ ¦
+-----+------------------------------------------+-------------+---------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦
+-----+------------------------------------------+-------------+---------+
¦ 1 ¦Соотношение размера (суммы)¦ >= 80 ¦ ¦
¦ ¦обеспеченных ипотекой требований,¦ ¦ ¦
¦ ¦составляющих ипотечное покрытие¦ ¦ ¦
¦ ¦облигаций, и общей номинальной¦ ¦ ¦
¦ ¦стоимости облигаций (T1) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------+-------------+---------+
¦ 2 ¦Соотношение размера ипотечного покрытия¦ >= 100 ¦ ¦
¦ ¦облигаций и размера (суммы)¦ ¦ ¦
¦ ¦обязательств по этим облигациям (T2) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------+-------------+---------+
¦ 3 ¦Соотношение суммы денежных средств,¦ >= 100 ¦ ¦
¦ ¦составляющих ипотечное покрытие, и¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей (которые должны поступить не¦ ¦ ¦
¦ ¦позднее даты исполнения обязательств по¦ ¦ ¦
¦ ¦облигациям) по требованиям, составляющим¦ ¦ ¦
¦ ¦ипотечное покрытие, и размера¦ ¦ ¦
¦ ¦(суммы) обязательств (предстоящих¦ ¦ ¦
¦ ¦платежей по облигациям) (T3) ¦ ¦ ¦
+-----+------------------------------------------+-------------+---------+
¦ 4 ¦Соотношение годовой суммы платежей по¦ <= 100 ¦ ¦
¦ ¦облигациям с ипотечным покрытием и годовой¦ ¦ ¦
¦ ¦суммы платежей, которые должны поступить в¦ ¦ ¦
¦ ¦счет исполнения обязательств, требования¦ ¦ ¦
¦ ¦по которым составляют ипотечное покрытие¦ ¦ ¦
¦ ¦таких облигаций (T4) ¦ ¦ ¦
L-----+------------------------------------------+-------------+----------
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
М.П.
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
"__" _________ ____ г.
Порядок
составления и представления отчетности по форме 0409159
"Информация о соблюдении кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным
покрытием, требований к ипотечному
покрытию облигаций"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
1. Отчетность по форме 0409159 "Информация о соблюдении
кредитными организациями, осуществляющими эмиссию облигаций с
ипотечным покрытием, требований к ипотечному покрытию облигаций"
(далее - Отчет) составляется кредитными организациями,
осуществляющими эмиссию облигаций с ипотечным покрытием (далее -
кредитные организации - эмитенты).
2. Отчет составляется в целом по кредитной организации -
эмитенту по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным,
и представляется в территориальное учреждение Банка России:
кредитными организациями - эмитентами, не имеющими филиалов, -
не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;
кредитными организациями - эмитентами, имеющими филиалы (за
исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью
подразделений - эмитентов), - не позднее 6-го рабочего дня месяца,
следующего за отчетным;
крупными кредитными организациями с широкой сетью
подразделений - эмитентами - не позднее 25-го числа месяца,
следующего за отчетным.
В составе Отчета по состоянию на 1-е число месяца, следующего
за отчетным, кредитные организации - эмитенты представляют
информацию о фактах допущенных нарушений на внутримесячные даты
требований, установленных Федеральным законом "Об ипотечных ценных
бумагах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N
46, ст. 4448; 2005, N 1, ст. 19). Информация должна содержать
наименование требования, его фактическое значение, выраженное в
процентах, и дату (даты), на которую (которые) было допущено
нарушение.
3. Соотношение размера (суммы) обеспеченных ипотекой
требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, и общей
номинальной стоимости облигаций:
Кр
ип
T1 = ----- x 100%,
Обл
где Кр - совокупная сумма предоставленных кредитов с
ип
ипотечным покрытием;
Обл - объем эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.
Показатели Кр и Обл определяются в соответствии с
ип
Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об
обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих
эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783;
от 14 марта 2005 года N 6394 ("Вестник Банка России" от 19 мая
2004 года N 30; от 13 апреля 2005 года N 19) (далее - Инструкция
Банка России N 112-И).
4. Соотношение размера ипотечного покрытия облигаций и размера
(суммы) обязательств по этим облигациям:
ИП
T2 = ----- x 100%,
Об
обл
где ИП - размер ипотечного покрытия, определяется в
соответствии с Инструкцией Банка России N 112-И;
Об - обязательства по облигациям с ипотечным покрытием, в
обл
отношении которого рассчитывается T2. Определяется аналогично
показателю Обл в отношении конкретного ипотечного покрытия.
5. Соотношение суммы денежных средств, составляющих ипотечное
покрытие, и платежей (которые должны поступить не позднее даты
исполнения обязательств по облигациям) по требованиям,
составляющим ипотечное покрытие, и размера (суммы) обязательств
(предстоящих платежей по облигациям):
Ст
T3 = ---- x 100%,
Собл
где Ст - величина денежных средств, составляющих ипотечное
покрытие, и ожидаемых платежей по требованиям (ожидаемых денежных
поступлений до даты исполнения обязательств по облигациям).
Показатель определяется как сумма части остатков балансовых счетов
N 202А, 30102, 30110, 30114, 30210, 30224, 319А, а также ожидаемых
платежей по ипотечным кредитам (основному долгу и процентам),
составляющим ипотечное покрытие, в срок от отчетной даты до даты
исполнения обязательств по облигациям;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 18.06.2007 N 1841-У)
Собл - размер (сумма) предстоящих платежей по этим облигациям
(до даты исполнения обязательств). Показатель определяется как
сумма части остатков балансовых счетов N 52401, 52402, 52407.
6. Соотношение годовой суммы платежей по облигациям с
ипотечным покрытием и годовой суммы платежей, которые должны
поступить в счет исполнения обязательств, требования по которым
составляют ипотечное покрытие таких облигаций:
Собл
1
T4 = ----- x 100%,
Ст
1
где Собл - часть показателя Собл в размере годовой суммы
1
платежей по облигациям с ипотечным покрытием;
Ст - часть показателя Ст в размере годовой суммы платежей,
1
которые должны поступить в счет исполнения обязательств,
требования по которым составляют ипотечное покрытие таких
облигаций.
|
