Страница 26
представленной за данный отчетный (налоговый) период.
Реквизит "Признак налогового периода"
Принимает значение:
1 - месяц.
Реквизит "Номер месяца"
Принимает значение от 01 до 12.
Реквизит "Отчетный год"
Указывается год, за который представляется отчетность.
Реквизит "Документ представляется"
Принимает значения:
210 - по месту нахождения российской организации|
220 - по месту нахождения обособленного подразделения
российской организации|
120 - по месту жительства индивидуального предпринимателя|
331 - по месту осуществления деятельности иностранной
организации через отделение иностранной организации.
Реквизит "Единица измерения"
Определяет код единицы измерения по Общероссийскому
классификатору единиц измерения (ОКЕИ), в которой представлены
числовые данные декларации: в данном формате - 383 (в рублях).
Реквизит "Количество показателей в содержание формы"
Указывает количество показателей в содержание формы с кодом
показателя, сформированным следующим образом, - ПРРРРРСССССГГ,
где:
П - префикс показателей табличной части,
РРРРР - пятизначный код раздела декларации,
ССССС - пятизначный код строки декларации,
ГГ - двузначный номер графы декларации.
Утвержден
Приказом ФНС России
ФОРМАТ
ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ
ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ
И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ
(ВЕРСИЯ 3.00)
ЧАСТЬ XXIX.
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ
ПО ЕДИНОМУ НАЛОГУ НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ОТДЕЛЬНЫХ
ВИДОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
(ВЕРСИЯ 3.00002)
1. Общие требования
Формат передачи данных налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов и сборов, в электронном виде к составу и структуре
показателей налоговой декларации по единому налогу на вмененный
доход для отдельных видов деятельности (далее - формат)
предназначен для обмена данными между налогоплательщиками и
налоговыми органами Федеральной налоговой службы. Кроме того,
формат может использоваться для обмена данными между налоговыми
органами о налогоплательщиках и их отчетности.
Состав показателей определяется на основании "бумажной" формы
налоговой декларации по единому налогу на вмененный доход для
отдельных видов деятельности. По мере необходимости, в случае
внесения изменений в формы отчетности теми или иными нормативными
актами, состав показателей соответствующей формы пересматривается
и изменения вносятся в соответствующее описание формата налоговой
отчетности. Это должно отражаться в реквизите, описывающем версию
формата.
Настоящий формат подготовлен в соответствии с требованиями
следующих документов:
Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к
составу и структуре показателей (версия 3.00) (Приказ МНС России
от 22.12.2003 N БГ-3-13/705@);
Форма налоговой декларации по единому налогу на вмененный
доход для отдельных видов деятельности, утверждена Приказом
Минфина России от 01.11.2004 N 96н (зарегистрирован в Минюсте
России 30.11.2004, N 6153);
Порядок заполнения налоговой декларации по единому налогу на
вмененный доход для отдельных видов деятельности, утвержденный
Приказом Минфина России от 01.11.2004 N 96н (зарегистрирован в
Минюсте России 30.11.2004, N 6153);
После утверждения настоящий документ становится неотъемлемой
частью документа "Формат представления данных налоговых
деклараций, бухгалтерской отчетности и иных документов, служащих
для исчисления и уплаты налогов и сборов, в электронном виде
(версия 3.00)".
2. Структура представления налоговой декларации
по единому налогу на вмененный доход для отдельных
видов деятельности в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели налоговой декларации по единому налогу на вмененный
доход для отдельных видов деятельности по смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
<информационная часть><конец фрагмента>
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной
части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике>
<описание формы отчетности><конец
блока>
<содержание формы>
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
<сведения о налогоплательщике>::=
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>|?УВНалЮЛ
<сведения о налогоплательщике - индивидуальном
предпринимателе><конец блока>
<сведения о налогоплательщике - юридическом лице>::=
<сведения об организации><конец блока>
<сведения о руководстве организации><конец блока>
Состав показателей блоков <общие сведения информационной
части>, <сведения о налогоплательщике>, <описание формы
отчетности>, <содержание формы> представлен в таблицах 4 - 8.
<содержание формы>::=<Раздел 00001><конец блока>
{<Раздел 00002><конец блока>}
{<Раздел 00021><конец блока>}
<Раздел 00003><конец блока>
Состав показателей блоков <Раздел 00001>, <Раздел 00002>,
<Раздел 00021>, <Раздел 00003>, соответственно, представлен в
таблицах 9 - 12.
3. Формат представления налоговой декларации
по единому налогу на вмененный доход для отдельных
видов деятельности в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде
приведена в таблицах 1 - 12.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита"
указываются, соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П.
Символы имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен
обязательно присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем
своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае
невыполнения - к необязательному. Условия присутствия
условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура
реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как
значения может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, Т2, N,
D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед
за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е.
количество символов в слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
I7 - <ОГРНИП>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то
в графе "Формат" указывается формат его представления в виде
N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая
целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус),
а k - число знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово
1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается
формат представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>,...,<значениеN>} или
ссылка на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых
скобках используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия
...>. Для значений реквизитов, к которым предъявляются
дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования
(при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным),
приводятся дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Идентификатор ¦О ¦I1(35) ¦ИдФайл ¦<идентификатор ¦
¦файла ¦ ¦ ¦ ¦отправителя><год> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦<месяц><день><часы> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦<минуты><секунды> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Тип информации ¦О ¦Т2(12) ¦ТипИнф ¦ОТЧЕТНОСТЬНП ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Версия формата ¦О ¦N(4.2) ¦ВерсФорм ¦3.00 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Идентификатор ¦О ¦К(4) ¦ИдПол ¦<код НО> ¦
¦получателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Версия ¦Н ¦Т(40) ¦ВерсПрог ¦<версия программы> ¦
¦передающей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦программы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Количество ¦О ¦N(3) ¦КолДок ¦<количество документов> ¦
¦документов ¦ ¦ ¦ ¦ДТ:/КолДок/ совпадает с ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦количеством информацион- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ных частей ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦ О ¦ Т(1000) ¦НаимОтпрЮл ¦<название организации> ¦
¦отправителя - ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦юридического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Телефон ¦ О ¦ Т(20)|Е(0) ¦ТелОтпр ¦<номер телефона> ¦
¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Е-mail ¦ Н ¦ Т(45) ¦EmailOтпр ¦<адрес электронной почты>¦
¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Должность ¦ Н ¦ Т(45) ¦ДолжнОтпр ¦<название должности> ¦
¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фамилия, Имя, ¦ Н ¦ Т2(60), ¦ФИООтпр ¦<фамилия>,<имя>, ¦
¦Отчество ¦ ¦ Т2(60), ¦ ¦<отчество> ¦
¦отправителя ¦ ¦ Т2(60) ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фамилия, имя, ¦ О ¦ Т2(60), ¦ФИООтпрФЛ ¦<фамилия>,<имя>, ¦
¦отчество ¦ ¦ Т2(60), ¦ ¦<отчество> ¦
¦отправителя - ¦ ¦ Т2(60) ¦ ¦ ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦лица ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Телефон ¦ О ¦ Т(20)|Е(0) ¦ТелОтпр ¦<номер телефона> ¦
¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Е-mail ¦ Н ¦ Т(45) ¦EmailОтпр ¦<адрес электронной ¦
¦отправителя ¦ ¦ ¦ ¦почты> ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Идентификатор ¦ О ¦I2(33) ¦ИдДок ¦<идентификатор ¦
¦документа ¦ ¦ ¦ ¦отправителя><год><номер ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦документа> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Дата ¦ О ¦D(10) ¦ДатаДок ¦<дата документа> ¦
¦формирования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦документа ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Полное ¦ О ¦ Т(1000) ¦НаимЮЛПол ¦<название организации> ¦
¦наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ИНН организации ¦ О ¦ I3(10) ¦ИННЮЛ ¦<ИНН организации> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦КПП организации ¦ О ¦ I4(9) ¦КППЮЛ ¦<КПП организации> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Основной ¦ О ¦ I6(13) ¦ОГРН ¦<ОГРН организации> ¦
¦государственный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦регистрационный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номер (ОГРН) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фамилия, имя, ¦ О ¦Т2(60)|E(0), ¦ФИОРук ¦<фамилия>,<имя>, ¦
¦отчество ¦ ¦Т2(60)|E(0), ¦ ¦<отчество> ¦
¦руководителя ¦ ¦Т2(60)|E(0) ¦ ¦ДТ:/ФИОРук//=',,' ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фамилия, имя, ¦ О ¦Т2(60)|Е(0), ¦ФИОБух ¦<фамилия>,<имя>, ¦
¦отчество ¦ ¦Т2(60)|Е(0), ¦ ¦<отчество> ¦
¦главного ¦ ¦Т2(60)|Е(0) ¦ ¦ДТ:/ФИОБух//=',,' ¦
¦бухгалтера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Сведения о налогоплательщике -
индивидуальном предпринимателе
Таблица 7
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фамилия, имя, ¦ О ¦Т2(60)|E(0), ¦ФИО ¦<фамилия>,<имя>, ¦
¦отчество ¦ ¦Т2(60)|E(0), ¦ ¦<отчество> ¦
¦индивидуального ¦ ¦Т2(60)|E(0) ¦ ¦ДТ:/ФИО//=',,' ¦
¦предпринимателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ИНН ¦ О ¦ I5(12) ¦ИННФЛ ¦<ИНН> ¦
¦индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ДТ:/ФИО//=',,' ¦
¦предпринимателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Основной ¦ О ¦ I7(15)|E(0) ¦ОГРНИП ¦<ОГРНИП> ¦
¦государственный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦регистрационный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номер ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предпринимателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(ОГРНИП) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 8
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Признак ¦ О ¦К(1) ¦ПризФОтч ¦Значение равно: ¦
¦отчетности ¦ ¦ ¦ ¦1 - налоговая отчетность ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код формы ¦ О ¦К(7) ¦КНД ¦Значение равно: ¦
¦отчетности по ¦ ¦ ¦ ¦1152016 ¦
¦классификатору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦КНД ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦ Н ¦Т(120) ¦НаимФОтч ¦НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО ¦
¦формы отчетности¦ ¦ ¦ ¦ЕДИНОМУ НАЛОГУ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦НА ВМЕНЕННЫЙ ДОХОД ДЛЯ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ОТДЕЛЬНЫХ ВИДОВ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Версия формата ¦ О ¦N(7.5) ¦ВерФОтч ¦Принимает значение: ¦
¦отчетности ¦ ¦ ¦ ¦3.00002 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Период действия ¦ О ¦D(10), ¦ПериодВерОтч ¦<дата начала действия ¦
¦версии формата ¦ ¦D(10)|Е(0) ¦ ¦версии>,<дата конца ¦
¦отчетности ¦ ¦ ¦ ¦действия версии> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Признак вида ¦ О ¦К(1) ¦ПризВидДок ¦Значение равно: ¦
¦документа ¦ ¦ ¦ ¦1 - первичный| ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦3 - корректирующий ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Номер ¦ У ¦N(3) ¦НомерКорр ¦<число> ¦
¦корректировки ¦ ¦ ¦ ¦УП:/ПризВидДок/='3' ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Признак ¦ О ¦К(1) ¦ПризПериодОтч¦Значение равно: ¦
¦налогового ¦ ¦ ¦ ¦3 - квартал ¦
¦(отчетного) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦периода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Номер квартала ¦ О ¦К(2) ¦НомерПериод- ¦Принимает значение: ¦
¦или месяца ¦ ¦ ¦Отч ¦от 01 до 04 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отчетный год ¦ О ¦N(4) ¦ГодПериодОтч ¦<год> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Документ ¦ О ¦К(3) ¦ДокПредст ¦<код> ¦
¦представляется ¦ ¦ ¦ ¦Принимает значения: ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦310 - по месту осущест- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦вления деятельности рос- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦сийской организации| ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦320 - по месту осущест- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦вления деятельности инди-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦видуального предпринима- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦теля| ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦331 - по месту осуществ- ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ления деятельности иност-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ранной организации через ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦отделение иностранной ор-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ганизации| ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Единица ¦ О ¦К(3) ¦ОКЕИ ¦<код по ОКЕИ> ¦
¦измерения по ¦ ¦ ¦ ¦Принимает значение: 383 ¦
¦классификатору ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ОКЕИ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Количество ¦ О ¦N(10) ¦КолПокФОтч ¦<количество показателей> ¦
¦показателей ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в содержание ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦формы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма единого налога на вмененный доход
для отдельных видов деятельности, подлежащая уплате
в бюджет, по данным налогоплательщика
Таблица 9
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код бюджетной ¦П ¦К(20) ¦П000010001000¦<код> ¦
¦классификации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код по ОКАТО ¦П ¦K(11) ¦П000010002000¦<код по ОКАТО> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма единого ¦П ¦N(15) ¦П000010003000¦<сумма> ¦
¦налога, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплате в бюджет ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за налоговый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦период (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Раздел 2. Расчет единого налога на вмененный
доход для отдельных видов деятельности
Таблица 10
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Порядковый номер¦П ¦N(2) ¦П000020001000¦<номер> ¦
¦раздела 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код вида ¦П ¦К(2) ¦П000020002000¦<код> выбирается из ¦
¦предприниматель-¦ ¦ ¦ ¦приложения 2 ¦
¦ской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Адрес места ¦П ¦K(3), N(6), ¦П000020003000¦<код страны>,<индекс>, ¦
¦осуществления ¦ ¦К(2), ¦ ¦<код региона>,<район>, ¦
¦предприниматель-¦ ¦Т1(40), ¦ ¦<город>,<населенный ¦
¦ской ¦ ¦Т1(40), ¦ ¦пункт>,<улица>,<дом>, ¦
¦деятельности ¦ ¦Т1(40), ¦ ¦<корпус>,<квартира> ¦
¦ ¦ ¦Т1(40), ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦Т1(7), ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦Т1(7), ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦Т1(7) ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение базовой¦П ¦N(4) ¦П000020004003¦<сумма> ¦
¦доходности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на единицу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в месяц (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(2) ¦П000020005001¦Принимает значение: ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(15.2) ¦П000020005003¦<число> ¦
¦величины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Величина ¦П ¦N(2) ¦П000020006001¦Принимает значение: ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(15.2) ¦П000020006003¦<число> ¦
¦величины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Величина ¦П ¦N(2) ¦П000020007001¦Принимает значение: ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(15.2) ¦П000020007003¦<число> ¦
¦величины ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦физического ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(6.2) ¦П000020008003¦<коэффициент> ¦
¦корректирующего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦коэффициента К1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(6.2) ¦П000020009003¦<коэффициент> ¦
¦корректирующего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦коэффициента К2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(6.3) ¦П000020010003¦<коэффициент> ¦
¦корректирующего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦коэффициента К3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(15) ¦П000020011003¦<сумма> ¦
¦всего (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(сумма значений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кодов строк 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- 140), в том ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦числе за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(2) ¦П000020012001¦Принимает значение: ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(15) ¦П000020012003¦<сумма> ¦
¦за месяц (код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 040 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 050 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 080 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 090 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 100) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(2) ¦П000020013001¦Принимает значение: ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(15) ¦П000020013003¦<сумма> ¦
¦за месяц (код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 040 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 060 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 080 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 090 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 100) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(2) ¦П000020014001¦Принимает значение: ¦
¦за месяц ¦ ¦ ¦ ¦от 01 до 12 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Налоговая база ¦П ¦N(15) ¦П000020014003¦<сумма> ¦
¦за месяц (код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 040 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 070 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 080 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 090 х код ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 100) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма ¦П ¦N(15) ¦П000020015003¦<сумма> ¦
¦исчисленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единого налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за налоговый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦период (код стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦110 х 15 / 100) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Раздел 2.1. Расчет корректирующего коэффициента К1
(код строки 080 раздела 2 декларации)
Таблица 11
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Порядковый номер¦П ¦N(2) ¦П000210001000¦<номер> ¦
¦раздела 2.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦декларации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(соответствует ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦порядковому ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦номеру, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦указанному ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по коду стр. 010¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦раздела 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦декларации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код вида ¦П ¦К(2) ¦П000210002000¦<код> из приложения 2 ¦
¦предприниматель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Кадастровая ¦П ¦N(15) ¦П000210003003¦<стоимость> ¦
¦стоимость земли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по месту ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦осуществления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предприниматель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(Коф) (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Максимальная ¦П ¦N(15) ¦П000210004003¦<стоимость> ¦
¦кадастровая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стоимость земли ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦для данного вида¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предприниматель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(Ком) (руб.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Значение ¦П ¦N(6.2) ¦П000210005003¦<коэффициент> ¦
¦корректирующего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦коэффициента К1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
3. Расчет суммы единого налога на вмененный доход,
подлежащей уплате в бюджет за налоговый период
Таблица 12
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма ¦ П ¦N(15) ¦П000030001003¦<сумма> ¦
¦исчисленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единого налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход (сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦значений кодов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стр. 150 всех ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦заполненных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦разделов 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦декларации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма уплаченных¦ П ¦N(15) ¦П000030002003¦<сумма> ¦
¦за налоговый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦период ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦страховых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦взносов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на обязательное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пенсионное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦страхование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работников, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦занятых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в сферах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по которым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплачивается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единый налог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход, а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предпринимателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма уплаченных¦ П ¦N(15) ¦П000030003003¦<сумма> ¦
¦страховых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦взносов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на обязательное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦пенсионное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦страхование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работников, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦занятых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в сферах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по которым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплачивается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единый налог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход, а также ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦индивидуального ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦предпринимателя,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уменьшающая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦общую сумму ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦исчисленного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единого налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход (но не ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦более чем на 50 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦процентов) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ко коду стр. 010¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Общая сумма ¦ П ¦N(15) ¦П000030004003¦<сумма> ¦
¦выплаченных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в налоговом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работникам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦занятым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в сферах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по которым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплачивается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единый налог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход, пособий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по временной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нетрудоспособ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма ¦ П ¦N(15) ¦П000030005003¦<сумма> ¦
¦выплаченных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в налоговом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦периоде ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦из средств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогоплательщи-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ка пособий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по временной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦нетрудоспособ- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работникам, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦занятым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в сферах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦деятельности, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по которым ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплачивается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единый налог ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Сумма единого ¦ П ¦N(15) ¦П000030006003¦<сумма> ¦
¦налога ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦на вмененный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доход, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦подлежащая ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦уплате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦за налоговый ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦период (код стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦010 - код стр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦030 - код стр. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦050) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(указывается ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по коду строки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦030 раздела 1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦декларации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и
присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит
из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **,
и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя
состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного
девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
|
