Страница 15
¦представительст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ИНН постоянного ¦П ¦Т(24)| ¦П000030002003¦<код налогоплательщика> ¦
¦представительст-¦ ¦Е(0) ¦ ¦ ¦
¦ва российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦организации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве или ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦его аналог (если¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имеется) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Страна ¦П ¦Т(120) ¦П000030003003¦<название страны> ¦
¦местонахождения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦постоянного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦представительст-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ва ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код страны (по ¦П ¦К(2) ¦П000030004003¦<код Альфа2 ОКСМ> ¦
¦"BIC Directory" ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦из справочника ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ОКСМ) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Адрес ¦П ¦Т(128) ¦П000030005003¦<адрес в стране ¦
¦местонахождения ¦ ¦ ¦ ¦регистрации> ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, произведенные в иностранном государстве
Таблица 14
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030006005¦<сумма> ¦
¦фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030006007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030006008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, учитываемые в целях налогообложения
с ограничениями
Таблица 14.1
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид расхода, ¦П ¦Т(120) ¦П000030007002¦<наименование вида ¦
¦учитываемого ¦ ¦ ¦ ¦расхода> ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030007004¦<код расхода> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фактически ¦П ¦N(15) ¦П000030007005¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦расходы, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030007007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030007008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
Таблица 14.2
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид расхода, не ¦П ¦Т(120) ¦П000030008002¦<наименование вида ¦
¦учитываемого ¦ ¦ ¦ ¦расхода> ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030008004¦<код> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030008005¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и не учитываемые¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030008007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030008008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Амортизационные отчисления (по видам имущества)
Таблица 14.3
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид ¦П ¦Т(120) ¦П000030009002¦<наименование вида ¦
¦амортизируемого ¦ ¦ ¦ ¦амортизированного ¦
¦имущества ¦ ¦ ¦ ¦имущества> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030009004¦<код> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фактически ¦П ¦N(15) ¦П000030009005¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизационные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(по видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Первоначальная ¦П ¦N(15) ¦П000030009006¦<сумма> ¦
¦(восстановитель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ная) стоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизируемого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(по видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Амортизационные ¦П ¦N(15) ¦П000030009007¦<сумма> ¦
¦отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(по видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Амортизационные ¦П ¦N(15) ¦П000030009008¦<сумма> ¦
¦отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(по видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включены ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, произведенные в Российской Федерации
Таблица 15
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030010005¦<сумма> ¦
¦фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030010007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030010008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, всего¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, учитываемые в целях
налогообложения с ограничениями
Таблица 15.1
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид расхода, ¦П ¦Т(120) ¦П000030011002¦<наименование вида ¦
¦учитываемого ¦ ¦ ¦ ¦расхода> ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030011004¦<код> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030011005¦<сумма> ¦
¦фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030011007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030011008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦с ограничениями,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Расходы, не учитываемые в целях налогообложения
Таблица 15.2
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид расхода, ¦П ¦Т(120) ¦П000030012002¦<наименование вида ¦
¦не учитываемого ¦ ¦ ¦ ¦расхода> ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030012004¦<код> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030012005¦<сумма> ¦
¦фактически ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030012007¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Расходы, ¦П ¦N(15) ¦П000030012008¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦не учитываемые ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в целях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦налогообложения,¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Амортизационные отчисления (по видам имущества)
Таблица 15.3
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Вид ¦П ¦Т(120) ¦П000030013002¦<наименование вида ¦
¦амортизируемого ¦ ¦ ¦ ¦амортизируемого ¦
¦имущества ¦ ¦ ¦ ¦имущества> ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Код расхода ¦П ¦К(8) ¦П000030013004¦<код> ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦приложение 3 ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Фактически ¦П ¦N(15) ¦П000030013005¦<сумма> ¦
¦произведенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизационные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦отчисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Первоначальная ¦П ¦N(15) ¦П000030013006¦<сумма> ¦
¦(восстановитель-¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ная) стоимость ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизируемого ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦имущества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Амортизационные ¦П ¦N(15) ¦П000030013008¦<сумма> ¦
¦отчисления, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦включенные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в декларацию ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
Раздел IV. Сведения об учетной политике
для целей налогообложения
Таблица 16
-----------------T---T-------------T-------------T-------------------------¬
¦ Наименование ¦Тип¦ Формат ¦ Код ¦ Структура реквизита и ¦
¦ реквизита ¦ ¦ ¦ реквизита ¦дополнительная информация¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ Методы признания доходов ¦
+----------------T---T-------------T-------------T-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040001004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040001005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040002004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦кассового метода¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040002005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦кассового метода¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦П ¦Т(120) ¦П000040003001¦<наименование метода> ¦
¦метода признания¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040003005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦данного метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦признания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦доходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ Методы оценки запасов ¦
+----------------T---T-------------T-------------T-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040004004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода LIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка об ¦П ¦К(1) ¦П000040004005¦Принимает значения: ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦метода LIFO ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040005004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода FIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040005005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода FIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040006004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единицы запасов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040006005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единицы запасов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040007004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040007005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦П ¦Т(120) ¦П000040008001¦<наименование метода> ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦запасов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040008005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦данного метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оценки запасов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ Методы оценки покупных товаров ¦
+----------------T---T-------------T-------------T-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040009004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода LIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040009005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода LIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040010004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода FIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040010005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода FIFO ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040011004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040011005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки по¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040012004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единицы товара ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040012005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦по стоимости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦единицы товара ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦П ¦Т(120) ¦П000040013001¦<наименование метода> ¦
¦метода оценки ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦покупных товаров¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040013005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦данного метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оценки покупных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦товаров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦ Методы начисления амортизации ¦
+----------------T---T-------------T-------------T-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040014004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦линейного метода¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040014005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦линейного метода¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040015004¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦нелинейного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в Российской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦Федерации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040015005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦нелинейного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Наименование ¦П ¦Т(120) ¦П000040016001¦<наименование метода> ¦
¦метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------------+---+-------------+-------------+-------------------------+
¦Отметка о ¦П ¦К(1) ¦П000040016005¦Принимает значения: ¦
¦фактическом ¦ ¦ ¦ ¦0 - не используется, ¦
¦использовании ¦ ¦ ¦ ¦1 - используется ¦
¦данного метода ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦начисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦амортизации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦в иностранном ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦государстве ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L----------------+---+-------------+-------------+--------------------------
4. Требования по формированию значений
конкретных реквизитов
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Реквизит "Идентификатор файла"
Предназначен для идентификации отправителя сообщения и
присвоения каждому документу уникального кода.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:
ИИ....ИИ - идентификатор отправителя,
ГГГГ - текущий год,
НН - текущий месяц,
ДД - число,
ЧЧ - часы,
ММ - минуты,
СС - секунды.
Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.
Для отправителя-организации идентификатор отправителя состоит
из 10-разрядного ИНН организации, дополненного двумя символами **,
и 9-разрядного кода причины постановки на учет (КПП):
ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ
ИНН КПП
Для отправителя - физического лица идентификатор отправителя
состоит из 12-разрядного ИНН физического лица, дополненного
девятью символами **:
ХХХХХХХХХХХХ*********
ИНН
Для отправителя - налогового органа идентификатор отправителя
состоит из 4-разрядного кода инспекции по классификатору СОНО и 17-
ти символов "*":
ХХХХ*****************.
Реквизит "Тип информации"
Для данного типа информации имеет значение ОТЧЕТНОСТЬНП
Реквизит "Версия формата"
Обязательный реквизит. Указывается версия общих требований к
составу и структуре показателей. Для данного типа информации имеет
значение 3.00.
Реквизит "Идентификатор получателя"
Указывается код получателя информации по классификатору СОНО.
Данный классификатор можно получить в инспекциях ФНС России.
Реквизит "Версия передающей программы"
Содержит идентификатор программы, с помощью которой подготовлен
файл с данными форм налоговой и бухгалтерской отчетности.
Записывается произвольным текстом.
Реквизит "Количество документов"
Фиксирует количество информационных частей, которые содержатся
в передаваемом файле.
Сведения об отправителе - юридическом лице
Реквизит "Наименование отправителя - юридического лица"
Для отправителя - российской организации указывается полное
наименование организации в соответствии с учредительными
документами (при наличии в наименовании латинской транскрипции
таковая указывается).
Для отправителя - инспекции ФНС значением реквизита должен быть
код <ИФНС> этой инспекции.
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Реквизит "Должность отправителя"
Указывается должность ответственного лица, подготовившего
информацию. Заполняется произвольным способом.
Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"
Указываются фамилия, имя и отчество ответственного лица,
подготовившего информацию.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к
составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Сведения об отправителе - физическом лице
Реквизит "Фамилия, имя, отчество отправителя - физического
лица"
Указываются фамилия, имя и отчество отправителя - физического
лица.
Описание элементов реквизита подробно представлено в документе
"Формат представления налоговых деклараций, бухгалтерской
отчетности и иных документов, служащих для исчисления и уплаты
налогов, в электронном виде (версия 3.00). Общие требования к
составу и структуре показателей (версия 3.00)".
Реквизит "Телефон отправителя"
Указывается код и номер телефона отправителя.
Реквизит "Е-mail отправителя"
Указывается адрес электронной почты отправителя.
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Реквизит "Идентификатор документа"
Предназначен для присвоения каждому документу (отчетности
одного налогоплательщика в файле отчетности) уникального кода и
идентификации источника документа.
Структура идентификатора документа:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:
ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИ - идентификатор налогоплательщика;
ГГГГ - отчетный год;
КККККККК - порядковый номер документа в году, за который
представляются сведения.
Структура идентификатора налогоплательщика совпадает со
структурой идентификатора отправителя, описанной выше.
Реквизит "Дата формирования документа"
Указывается дата формирования электронного документа.
Сведения об организации
Реквизит "Полное наименование организации"
Для российской организации указывается полное наименование
организации в соответствии с учредительными документами (при
наличии в наименовании латинской транскрипции таковая
указывается).
Реквизит "ИНН организации"
Указывается идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)
согласно Свидетельству о постановке на учет в налоговом органе
юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 12-1-7).
Реквизит "КПП по месту нахождения организации"
Указывается код причины постановки по месту нахождения
организации согласно Свидетельству о постановке на учет в
налоговом органе юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации, по месту нахождения на
территории Российской Федерации (форма 12-1-7), для крупнейших
налогоплательщиков - согласно Свидетельству о постановке на учет в
налоговом органе в качестве крупнейшего налогоплательщика
юридического лица, образованного в соответствии с
законодательством Российской Федерации (форма 9-КНС).
Реквизит "Основной государственный регистрационный номер
(ОГРН)"
Обязательный реквизит. Указывается основной государственный
регистрационный номер (ОГРН) в соответствии со "Свидетельством о
государственной регистрации юридического лица" (форма N Р51001)
или "Свидетельством о внесении записи в Единый государственный
реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 1
|
